TORO - TIM spol. s r.o.
zrušenáNádvorie Európy 3674/23, 94501, Komárno
Tržby (2014)426 tis. €
54,5 %vs 2013
Zisk (2014)-29 tis. €
47,0 %vs 2013
Vlastné imanie (2014)-36 tis. €
458,6 %vs 2013
Zadlženosť (2014)114 %
5,5 %Vysokávs 2013
ROE (2014)82.1 %
73,7 %Výbornévs 2013
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 55 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 34 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (426 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Pokles tržiebtržby -55 % medziročne
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 13. 7. 1992
- Sídlo
- Nádvorie Európy 3674/23, 94501, Komárno
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Kľúčové ukazovatele (2014)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-6,8 %
- ROA (návratnosť aktív)-11,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť114 %
- Kapitálová primeranosť-14,5 %
Finančné zdravie
3/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -6.88netIncome: -29 323revenue: 426 118prevNetIncome: -19 946
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -14.47equity: -35 716assets: 246 850
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 114.47equity: -35 716assets: 246 850
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -54.52validHistoryYears: 2.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -6.83netMargin: -6.88ebitda: -29 100revenue: 426 118
Altman Z''-Score-1.74Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.28 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.65 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.67 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.13 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -11.88 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -11.88 % vs. predchádzajúce -26.58 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 114.47 % vs. predchádzajúce 108.52 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.73× vs. predchádzajúce 12.49×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -6.88 % vs. predchádzajúca -2.13 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -14.47 % vs. predchádzajúca -8.52 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 55 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -6.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 459 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2014)
| Položka | 2014 | 2013 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 426 tis. € | 937 tis. € | −54,5 % |
| EBITDA | -29 tis. € | — | — |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -26 tis. € | — | — |
| Čistý zisk | -29 tis. € | -20 tis. € | −47,0 % |
| Aktíva | 247 tis. € | 75 tis. € | +229,0 % |
| Vlastné imanie | -36 tis. € | -6 tis. € | −458,6 % |
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 13. 7. 1992Založenie spoločnosti
- 31. 7. 2018Zánik spoločnosti
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
Finančné ukazovatele
2014-6.8 %Strata
-6.9 %Strata
-11.9 %Slabé
—
114.5 %Vysoká
-14.5 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 283 tis. €
- Aktíva spolu
- 247 tis. €
- Vlastné imanie
- −36 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014aktuálny | Riadna | 426 tis. € | 247 tis. € | -36 tis. € | -29 tis. € | -29 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 937 tis. € | 75 tis. € | -6 tis. € | — | -20 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
História a zmeny
- Zánik spoločnosti31. 7. 2018
- Zmena obchodného mena17. 7. 2010 → 30. 7. 2018
TORO - TIM spol. s r.o.
- Zmena sídla17. 7. 2010 → 25. 6. 2015
Hlavná 30, Komárno - Nová Stráž
- Zmena sídla17. 6. 2002 → 16. 7. 2010
Hlavná 30, Komárno - Nová Stráž
- Zmena sídla26. 6. 1997 → 16. 6. 2002
Ružová 3095/23, Komárno
- Zmena sídla15. 11. 1993 → 25. 6. 1997
Česká 4/2, Komárno
- Založenie spoločnosti13. 7. 1992
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla13. 7. 1992 → 14. 11. 1993
Palatínova 63/13, Komárno
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2014aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/31417426
- RÚZ ID
- 157159
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS11 udalostí
- 13. 7. 1992Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 7. 2018Zánik spoločnosti
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 31. 12. 2013Najvyšší zaznamenaný obrat936 863 EUR · rok 2013
- 17. 7. 2010Zmena obchodného mena→ TORO - TIM spol. s r.o.
- 17. 7. 2010Zmena sídlaHlavná 30, Komárno - Nová Stráž
- 17. 6. 2002Zmena sídlaHlavná 30, Komárno - Nová Stráž
- 26. 6. 1997Zmena sídlaRužová 3095/23, Komárno
- 15. 11. 1993Zmena sídlaČeská 4/2, Komárno
- 13. 7. 1992Zmena sídlaPalatínova 63/13, Komárno