MAGIC STYLE, spol. s r.o.

aktívna

Račianska 88B, 83102, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

IČO31572740DIČ2020467031spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)40 tis. €

63,0 %vs 2016

Zisk (2017)-33 tis. €

708,6 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)34 tis. €

49,2 %vs 2016

Zadlženosť (2017)96 %

3,6 %Vysokávs 2016

ROE (2017)-96.7 %

15×Stratavs 2016

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 63 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 34 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (40 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív

Tržby

40 tis. €

−63,0 %vs. 2016

Pokles tržieb

Čistý zisk

-33 tis. €

−708,6 %vs. 2016

Zhoršenie výsledku

Aktíva

964 tis. €

−1,4 %vs. 2016

Pokles aktív

Vlastné imanie

34 tis. €

−49,2 %vs. 2016

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-65,2 %
ROA (návratnosť aktív)-3,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-96,7 %
Zadlženosť96 %
Kapitálová primeranosť3,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (40 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

7/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -82.25
netIncome: -32 877
revenue: 39 971
prevNetIncome: -4 066

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 3.53
equity: 34 010
assets: 964 315

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 96.47
equity: 34 010
assets: 964 315

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -27.99
revenueYoY: -63.00
validHistoryYears: 4.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -65.21
netMargin: -82.25
ebitda: -26 066
revenue: 39 971

Altman Z''-Score-0.52Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.07	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.47	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.15	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.04	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -3.41 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.41 % vs. predchádzajúce -0.42 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 96.47 % vs. predchádzajúce 93.16 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.04× vs. predchádzajúce 0.11×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -82.25 % vs. predchádzajúca -3.76 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 3.53 % vs. predchádzajúca 6.84 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 39971 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 63 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -82.3 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	40 tis. €	108 tis. €	−63,0 %
EBITDA	-26 tis. €	3 tis. €	−10×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-23 tis. €	3 tis. €	−10×
Čistý zisk	-33 tis. €	-4 tis. €	−708,6 %
Aktíva	964 tis. €	978 tis. €	−1,4 %
Vlastné imanie	34 tis. €	67 tis. €	−49,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 2. 11. 1992
Sídlo: Račianska 88B, 83102, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

2. 11. 1992Založenie spoločnosti
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-65.2 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-82.3 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-3.4 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-96.7 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

96.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

3.5 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie3.5%
Cudzie zdroje96.5%

Aktíva spolu964 tis. €

Vlastné imanie34 tis. €

Cudzie zdroje930 tis. €

Finančná páka27.35×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Riadna	40 tis. €	964 tis. €	34 tis. €	-26 tis. €	-33 tis. €	EUR
2016	Riadna	108 tis. €	978 tis. €	67 tis. €	3 tis. €	-4 tis. €	EUR
2015	Riadna	46 tis. €	989 tis. €	52 tis. €	-14 tis. €	-19 tis. €	EUR
2014	Riadna	107 tis. €	953 tis. €	12 tis. €	-61 tis. €	-68 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	940 tis. €	312 tis. €	—	-16 tis. €	EUR

MAGIC STYLE, spol. s r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita