LUNA spol. s r.o.
aktívnaOravské Nábrežie 139, 02744, Tvrdošín
IČO31577784DIČ2020572543IČ DPHSK2020572543spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)103 tis. €
62,8 %vs 2023
Zisk (2024)9 tis. €
149,2 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)-43 tis. €
17,9 %vs 2023
Zadlženosť (2024)115 %
3,7 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-21.8 %
159,9 %Stratavs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 63 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 33 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (103 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Ziskováčistá marža 9 %
Silný rasttržby +63 % medziročne
Tržby
103 tis. €
+62,8 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
9 tis. €
+149,2 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
277 tis. €
+5,6 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
-43 tis. €
+17,9 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža14,5 %
- ROA (návratnosť aktív)3,4 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť115 %
- Kapitálová primeranosť-15,5 %
Finančné zdravie
50/ 100Stabilná
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 9.11netIncome: 9 358revenue: 102 716prevNetIncome: -19 019
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -15.49equity: -42 891assets: 276 905
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 115.49equity: -42 891assets: 276 905
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 24.00revenueYoY: 62.77validHistoryYears: 10.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 14.51netMargin: 9.11ebitda: 14 909revenue: 102 716
Altman Z''-Score-1.03Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.30 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.89 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.31 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.14 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.38 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.38 % vs. predchádzajúce -7.25 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 115.49 % vs. predchádzajúce 119.93 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.37× vs. predchádzajúce 0.24×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 9.11 % vs. predchádzajúca -30.14 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -15.49 % vs. predchádzajúca -19.93 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 63 % na 103 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 9.1 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Tržby rastú výrazne rýchlejšie (+63 %) ako vlastné imanie (+18 %) — môže ísť o zadlžovanie alebo nárast cudzích zdrojov.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 103 tis. € | 63 tis. € | +62,8 % |
| EBITDA | 15 tis. € | -14 tis. € | +208,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 13 tis. € | -12 tis. € | +208,1 % |
| Čistý zisk | 9 tis. € | -19 tis. € | +149,2 % |
| Aktíva | 277 tis. € | 262 tis. € | +5,6 % |
| Vlastné imanie | -43 tis. € | -52 tis. € | +17,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 7. 1. 1993
- Sídlo
- Oravské Nábrežie 139, 02744, Tvrdošín
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 7. 1. 1993Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202414.5 %Výborné
9.1 %Dobré
3.4 %Dobré
—
115.5 %Vysoká
-15.5 %Slabé
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 320 tis. €
- Aktíva spolu
- 277 tis. €
- Vlastné imanie
- −43 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 103 tis. € | 277 tis. € | -43 tis. € | 15 tis. € | 9 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 63 tis. € | 262 tis. € | -52 tis. € | -14 tis. € | -19 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 66 tis. € | 283 tis. € | -33 tis. € | -1 tis. € | -7 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 43 tis. € | 262 tis. € | -27 tis. € | -10 tis. € | -16 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 45 tis. € | 263 tis. € | -11 tis. € | -867 € | -7 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 40 tis. € | 4 tis. € | -4 tis. € | 6 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 18 tis. € | 3 tis. € | -5 tis. € | -2 tis. € | -7 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 26 tis. € | 4 tis. € | 2 tis. € | 6 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 17 tis. € | 2 tis. € | 784 € | 3 tis. € | -865 € | EUR |
| 2014 | Riadna | 15 tis. € | 5 tis. € | 2 tis. € | -28 tis. € | -32 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti7. 1. 1993
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla7. 1. 1993 → 16. 3. 2006
Hviezdoslavova 15/9, Námestovo-Fortúna
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
Predmet podnikania
- 1cestná motorová doprava vykonávaná osobnými vozidlami do 9 miest na sedenieod 9. 4. 2013
- 2organizovanie kurzov, školení a seminárovod 9. 4. 2013
- 3prevádzkovanie zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 9. 4. 2013
- 4prenájom hnuteľných vecíod 9. 4. 2013
- 5ubytovacie služby v ubytovacích zariadeniach s prevádzkovaním pohostinských činností v týchto zariadeniach a v chatovej osade triedy 3, v kempingoch triedy 3 a 4od 9. 4. 2013
- 6prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 9. 4. 2013
- 7organizovanie kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 9. 4. 2013
- 8výroba odevovod 5. 1. 2010
- 9reštauračné službyod 7. 1. 1993
- 10obchodná činnosť a jej sprostred. v rozsahu voľných živnostíod 7. 1. 1993
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/31577784
- RÚZ ID
- 177601
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS14 udalostí
- 7. 1. 1993Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat102 716 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 1. 6. 2020Registrácia platcu DPHSK2020572543
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 7. 1. 1993Zmena sídlaHviezdoslavova 15/9, Námestovo-Fortúna