COMPEKO TREND s.r.o.

aktívna

Pribinova 1109/27, 05311, Smižany

IČO31676596DIČ2020503342IČ DPHSK2020503342spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)72 tis. €

41,2 %vs 2023

Zisk (2024)5 tis. €

8,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)4 tis. €

410,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)83 %

23,1 %Vysokávs 2023

ROE (2024)132.2 %

129,4 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 41 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 33 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (72 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 83 % aktív

Ziskováčistá marža 7 %

Silný rasttržby +41 % medziročne

Tržby

72 tis. €

+41,2 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

5 tis. €

−8,7 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

24 tis. €

+54,9 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

4 tis. €

+410,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža11,0 %
ROA (návratnosť aktív)22,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)132,2 %
Zadlženosť83 %
Kapitálová primeranosť16,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (72 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

45/ 100Stabilná

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 7.29
netIncome: 5 270
revenue: 72 245
prevNetIncome: 5 772

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 16.66
equity: 3 986
assets: 23 922

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 83.34
equity: 3 986
assets: 23 922

Rast10 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 0.717
revenueYoY: 41.18
validHistoryYears: 10.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 10.98
netMargin: 7.29
ebitda: 7 931
revenue: 72 245

Altman Z''-Score7.38Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.33	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	4.95	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.89	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.21	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 22.03 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 22.03 % vs. predchádzajúce 37.38 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 83.34 % vs. predchádzajúce 108.31 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.02× vs. predchádzajúce 3.31×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 7.29 % vs. predchádzajúca 11.28 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 16.66 % vs. predchádzajúca -8.31 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE 132 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (3986 €) — nereprezentatívne.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 41 % na 72 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 7.3 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 17 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Pozitívne
ROA 22.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	72 tis. €	51 tis. €	+41,2 %
EBITDA	8 tis. €	8 tis. €	+2,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	7 tis. €	7 tis. €	+2,5 %
Čistý zisk	5 tis. €	6 tis. €	−8,7 %
Aktíva	24 tis. €	15 tis. €	+54,9 %
Vlastné imanie	4 tis. €	-1 tis. €	+410,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 9. 8. 1993
Sídlo: Pribinova 1109/27, 05311, Smižany
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

9. 8. 1993Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

11.0 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

7.3 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

22.0 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

132.2 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

83.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

16.7 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie16.7%
Cudzie zdroje83.3%

Aktíva spolu24 tis. €

Vlastné imanie4 tis. €

Cudzie zdroje20 tis. €

Finančná páka5.00×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	72 tis. €	24 tis. €	4 tis. €	8 tis. €	5 tis. €	EUR
2023	Riadna	51 tis. €	15 tis. €	-1 tis. €	8 tis. €	6 tis. €	EUR
2022	Riadna	38 tis. €	12 tis. €	-7 tis. €	755 €	288 €	EUR
2021	Riadna	51 tis. €	16 tis. €	-7 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2020	Riadna	63 tis. €	23 tis. €	-9 tis. €	7 tis. €	6 tis. €	EUR
2019	Riadna	107 tis. €	14 tis. €	-14 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2018	Riadna	48 tis. €	13 tis. €	-17 tis. €	5 tis. €	4 tis. €	EUR
2017	Riadna	52 tis. €	16 tis. €	-21 tis. €	6 tis. €	4 tis. €	EUR
2016	Riadna	59 tis. €	20 tis. €	-25 tis. €	7 tis. €	5 tis. €	EUR
2015	Riadna	68 tis. €	21 tis. €	-29 tis. €	6 tis. €	3 tis. €	EUR

COMPEKO TREND s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita