H + EKO, spol. s r.o., Košice

aktívna

Spišské námestie 3, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom

IČO31688985DIČ2020491902IČ DPHSK2020491902spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)1,1 mil. €

7,3 %vs 2023

Zisk (2024)2 tis. €

16,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)63 tis. €

3,9 %vs 2023

Zadlženosť (2024)96 %

1,0 %Vysokávs 2023

ROE (2024)3.7 %

12,4 %Slabévs 2023

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +7.3 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 32 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív

Nízka maržačistá marža len 0.2 %

Tržby

1,1 mil. €

+7,3 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

2 tis. €

+16,7 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

1,4 mil. €

+26,1 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

63 tis. €

+3,9 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža10,0 %
ROA (návratnosť aktív)0,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)3,7 %
Zadlženosť96 %
Kapitálová primeranosť4,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

39/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.208
netIncome: 2 363
revenue: 1 134 461
prevNetIncome: 2 024

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 4.47
equity: 63 070
assets: 1 411 317

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 95.53
equity: 63 070
assets: 1 411 317

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 13.81
revenueYoY: 7.31
validHistoryYears: 10.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 9.98
netMargin: 0.208
ebitda: 113 197
revenue: 1 134 461

Altman Z''-Score0.61Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.09	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.02	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.46	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.05	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.17 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.17 % vs. predchádzajúce 0.18 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 95.53 % vs. predchádzajúce 94.58 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.80× vs. predchádzajúce 0.94×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.21 % vs. predchádzajúca 0.19 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 4.47 % vs. predchádzajúca 5.42 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 7 % na 1.1 mil. € — stabilný organický rast.
Info
Čistá marža len 0.2 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	1,1 mil. €	1,1 mil. €	+7,3 %
EBITDA	113 tis. €	100 tis. €	+13,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	102 tis. €	90 tis. €	+13,4 %
Čistý zisk	2 tis. €	2 tis. €	+16,7 %
Aktíva	1,4 mil. €	1,1 mil. €	+26,1 %
Vlastné imanie	63 tis. €	61 tis. €	+3,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 28. 4. 1994
Sídlo: Spišské námestie 3, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

28. 4. 1994Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

10.0 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.2 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.2 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

3.7 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

95.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

4.5 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie4.5%
Cudzie zdroje95.5%

Aktíva spolu1,4 mil. €

Vlastné imanie63 tis. €

Cudzie zdroje1,3 mil. €

Finančná páka21.38×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	1,1 mil. €	1,4 mil. €	63 tis. €	113 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	1,1 mil. €	1,1 mil. €	61 tis. €	100 tis. €	2 tis. €	EUR
2022	Riadna	1,1 mil. €	1,1 mil. €	59 tis. €	64 tis. €	518 €	EUR
2021	Riadna	1,0 mil. €	846 tis. €	58 tis. €	63 tis. €	1 tis. €	EUR
2020	Riadna	746 tis. €	948 tis. €	57 tis. €	62 tis. €	13 tis. €	EUR
2019	Riadna	545 tis. €	856 tis. €	43 tis. €	88 tis. €	39 tis. €	EUR
2018	Riadna	524 tis. €	814 tis. €	5 tis. €	55 tis. €	16 tis. €	EUR
2017	Riadna	499 tis. €	641 tis. €	-22 tis. €	-31 tis. €	-66 tis. €	EUR
2016	Riadna	376 tis. €	722 tis. €	45 tis. €	28 tis. €	2 tis. €	EUR
2015	Riadna	354 tis. €	539 tis. €	44 tis. €	5 tis. €	-3 tis. €	EUR

H + EKO, spol. s r.o., Košice

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita