KEJAM s.r.o.
aktívnaCyrila a Metoda 105/2, 04801, Rožňava
IČO34115137DIČ2020410194spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2020)1,3 mil. €
16,4 %vs 2019
Zisk (2020)-90 tis. €
28,1 %vs 2019
Vlastné imanie (2020)7 tis. €
109,7 %vs 2019
Zadlženosť (2020)99 %
13,2 %Vysokávs 2019
ROE (2020)-1248.4 %
14×Stratavs 2019
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 16 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 31 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (1,3 mil. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 1 %
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 99 % aktív
Tržby
1,3 mil. €
+16,4 %vs. 2019
Trvalý rast
Čistý zisk
-90 tis. €
−28,1 %vs. 2019
Zhoršenie výsledku
Aktíva
620 tis. €
+16,2 %vs. 2019
Mierny rast
Vlastné imanie
7 tis. €
+109,7 %vs. 2019
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2020)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-2,8 %
- ROA (návratnosť aktív)-14,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-1248,4 %
- Zadlženosť99 %
- Kapitálová primeranosť1,2 %
Finančné zdravie
23/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -6.70netIncome: -89 596revenue: 1 337 473prevNetIncome: -69 965
Kapitál1 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 1.16equity: 7 177assets: 620 027
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 98.84equity: 7 177assets: 620 027
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 402.36revenueYoY: 16.40validHistoryYears: 5.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -2.85netMargin: -6.70ebitda: -38 110revenue: 1 337 473
Altman Z''-Score-1.21Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.02 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.89 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.35 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.01 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -14.45 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -14.45 % vs. predchádzajúce -13.11 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 98.84 % vs. predchádzajúce 113.86 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.16× vs. predchádzajúce 2.15×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -6.70 % vs. predchádzajúca -6.09 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 1.16 % vs. predchádzajúca -13.86 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- ROE -1248 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (7177 €) — nereprezentatívne.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 16 % na 1.3 mil. € — stabilný organický rast.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -6.7 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 1 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2020)
| Položka | 2020 | 2019 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 1,3 mil. € | 1,1 mil. € | +16,4 % |
| EBITDA | -38 tis. € | -27 tis. € | −43,6 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -34 tis. € | -24 tis. € | −43,6 % |
| Čistý zisk | -90 tis. € | -70 tis. € | −28,1 % |
| Aktíva | 620 tis. € | 533 tis. € | +16,2 % |
| Vlastné imanie | 7 tis. € | -74 tis. € | +109,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 31. 1. 1995
- Sídlo
- Cyrila a Metoda 105/2, 04801, Rožňava
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 31. 1. 1995Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
- 31. 12. 2020Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
2020-2.8 %Strata
-6.7 %Strata
-14.5 %Slabé
-1248.4 %Slabé
98.8 %Vysoká
1.2 %Slabé
Tržby a zisk · 5 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie1.2%
- Cudzie zdroje98.8%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020aktuálny | Riadna | 1,3 mil. € | 620 tis. € | 7 tis. € | -38 tis. € | -90 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 1,1 mil. € | 533 tis. € | -74 tis. € | -27 tis. € | -70 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 181 tis. € | 149 tis. € | -4 tis. € | -15 tis. € | -15 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 5 tis. € | 70 tis. € | 11 tis. € | 5 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 2 tis. € | 68 tis. € | 9 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Zmena sídla21. 8. 2018 → 16. 9. 2021
Hlohovecká cesta 748, Zbehy
- Založenie spoločnosti31. 1. 1995
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena30. 1. 1995 → 16. 9. 2021
DELFY, spol. s r.o.
- Zmena sídla30. 1. 1995 → 20. 8. 2018
Na Hôrke 24, Nitra
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2020aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/34115137
- RÚZ ID
- 426082
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS10 udalostí
- 31. 1. 1995Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2020Najvyšší zaznamenaný obrat1 337 473 EUR · rok 2020
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 21. 8. 2018Zmena sídlaHlohovecká cesta 748, Zbehy
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 30. 1. 1995Zmena obchodného mena→ DELFY, spol. s r.o.
- 30. 1. 1995Zmena sídlaNa Hôrke 24, Nitra