JM partners.SK, s.r.o.
aktívnaPluhová 49, 83103, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2014)—
Zisk (2014)-68 tis. €
13×vs 2013
Vlastné imanie (2014)-46 tis. €
326,3 %vs 2013
Zadlženosť (2014)128 %
40,3 %Vysokávs 2013
ROE (2014)147.5 %
418,8 %Výbornévs 2013
Kľúčové insighty
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 25 rokov — overený subjekt.
Skóre 22/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Súhrn
je dlhodobo stratová, vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Tržby
—
—vs. 2013
Čistý zisk
-68 tis. €
−13×vs. 2013
Zhoršenie výsledku
Aktíva
165 tis. €
−31,1 %vs. 2013
Pokles aktív
Vlastné imanie
-46 tis. €
−326,3 %vs. 2013
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2014)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža—
- ROA (návratnosť aktív)-41,6 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť128 %
- Kapitálová primeranosť-28,2 %
Finančné zdravie
22/ 100Riziková
Ziskovosť10 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: —netIncome: -68 455revenue: —prevNetIncome: 5 831
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -28.21equity: -46 404assets: 164 520
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 128.21equity: -46 404assets: 164 520
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: —validHistoryYears: 1.00
Efektivita10 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: —netMargin: —ebitda: -45 226revenue: —
Altman Z''-Score-3.60Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.56 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.24 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -1.57 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.23 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score0 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -41.61 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -41.61 % vs. predchádzajúce 2.44 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 128.21 % vs. predchádzajúce 91.41 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieChýba obrat aktív alebo predchádzajúce obdobie.nedostupné
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Chýba čistá marža alebo predchádzajúce obdobie.nedostupné
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -28.21 % vs. predchádzajúca 8.59 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 31 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Finančný prehľad (2014)
| Položka | 2014 | 2013 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | — | 806 tis. € | — |
| EBITDA | -45 tis. € | — | — |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -41 tis. € | — | — |
| Čistý zisk | -68 tis. € | 6 tis. € | −13× |
| Aktíva | 165 tis. € | 239 tis. € | −31,1 % |
| Vlastné imanie | -46 tis. € | 21 tis. € | −326,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 15. 5. 2001
- Sídlo
- Pluhová 49, 83103, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 15. 5. 2001Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
- 5. 7. 2014Zmena sídla
Finančné ukazovatele
2014—
—
-41.6 %Slabé
—
128.2 %Vysoká
-28.2 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 211 tis. €
- Aktíva spolu
- 165 tis. €
- Vlastné imanie
- −46 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014aktuálny | Riadna | — | 165 tis. € | -46 tis. € | -45 tis. € | -68 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 806 tis. € | 239 tis. € | 21 tis. € | — | 6 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Zmena sídla5. 7. 2014 → 20. 7. 2015
Pri Dynamitke 11, Bratislava
- Zmena sídla1. 7. 2011 → 4. 7. 2014
Lipová 56, Dunajská Lužná
- Zmena sídla29. 9. 2009 → 30. 6. 2011
Agátová 4, Dunajská Lužná
- Zmena sídla4. 12. 2008 → 28. 9. 2009
Padlých hrdinov 25A, Bratislava
- Zmena sídla29. 2. 2008 → 3. 12. 2008
Drobného 27, Bratislava
- Zmena sídla29. 6. 2004 → 28. 2. 2008
Matúšova 12, Bratislava
- Založenie spoločnosti15. 5. 2001
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla15. 5. 2001 → 28. 6. 2004
Bzovícka 32, Bratislava
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2014aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1sprostredkovateľská činnosťod 15. 5. 2001
- 2kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 15. 5. 2001
- 3kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 15. 5. 2001
- 4výroba, inštalácia, opravy elektrických strojov a prístrojovod 15. 5. 2001
- 5montáž a opravy kancelárskej a reprodukčnej technikyod 15. 5. 2001
- 6výroba, montáž a opravy výrobkov a zariadení spotrebnej elektronikyod 15. 5. 2001
- 7automatizované spracovanie dátod 15. 5. 2001
- 8poskytovanie software - predaj hotových programov na základe zmluvy s autoromod 15. 5. 2001
- 9montáž, údržba a opravy telekomunikačných zariadeníod 15. 5. 2001
- 10poradenstvo v oblasti výpočtovej techniky a komunikáciíod 15. 5. 2001
- 11zemné a výkopové práceod 15. 5. 2001
- 12požičiavanie výpočtovej a telekomunikačnej technikyod 15. 5. 2001
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/35812222
- RÚZ ID
- 233958
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS11 udalostí
- 15. 5. 2001Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 5. 7. 2014Zmena sídlaPri Dynamitke 11, Bratislava
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 31. 12. 2013Najvyšší zaznamenaný obrat805 634 EUR · rok 2013
- 1. 7. 2011Zmena sídlaLipová 56, Dunajská Lužná
- 29. 9. 2009Zmena sídlaAgátová 4, Dunajská Lužná
- 4. 12. 2008Zmena sídlaPadlých hrdinov 25A, Bratislava
- 29. 2. 2008Zmena sídlaDrobného 27, Bratislava
- 29. 6. 2004Zmena sídlaMatúšova 12, Bratislava
- 15. 5. 2001Zmena sídlaBzovícka 32, Bratislava