NOMS Slovensko, s.r.o. v konkurze

aktívna

Ardovo 83, 04955, Ardovo

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2015)1,4 mil. €

50,2 %vs 2014

Zisk (2015)-42 tis. €

204,1 %vs 2014

Vlastné imanie (2015)115 tis. €

26,7 %vs 2014

Zadlženosť (2015)88 %

1,4 %Vysokávs 2014

ROE (2015)-36.5 %

242,0 %Stratavs 2014

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 50 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 22 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,4 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Pokles tržiebtržby -50 % medziročne

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 88 % aktív

Tržby

1,4 mil. €

−50,2 %vs. 2014

Pokles tržieb

Čistý zisk

-42 tis. €

−204,1 %vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

928 tis. €

−34,4 %vs. 2014

Pokles aktív

Vlastné imanie

115 tis. €

−26,7 %vs. 2014

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-2,1 %
ROA (návratnosť aktív)-4,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-36,5 %
Zadlženosť88 %
Kapitálová primeranosť12,4 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,4 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

5/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -2.99
netIncome: -41 772
revenue: 1 395 489
prevNetIncome: 40 133

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 12.35
equity: 114 583
assets: 927 780

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 87.65
equity: 114 583
assets: 927 780

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -24.83
revenueYoY: -50.17
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -2.15
netMargin: -2.99
ebitda: -29 946
revenue: 1 395 489

Altman Z''-Score0.28Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.24	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.08	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.18	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.15	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -4.50 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -4.50 % vs. predchádzajúce 2.84 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 87.65 % vs. predchádzajúce 88.94 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.50× vs. predchádzajúce 1.98×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -2.99 % vs. predchádzajúca 1.43 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 12.35 % vs. predchádzajúca 11.06 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 34 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 50 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.0 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 12 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2015)

Položka	2015	2014	Zmena
Tržby	1,4 mil. €	2,8 mil. €	−50,2 %
EBITDA	-30 tis. €	—	—
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-27 tis. €	—	—
Čistý zisk	-42 tis. €	40 tis. €	−204,1 %
Aktíva	928 tis. €	1,4 mil. €	−34,4 %
Vlastné imanie	115 tis. €	156 tis. €	−26,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 17. 3. 2004
Sídlo: Ardovo 83, 04955, Ardovo
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

17. 3. 2004Založenie spoločnosti
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2015

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-2.1 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-3.0 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-4.5 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-36.5 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

87.6 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

12.4 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2015 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie12.4%
Cudzie zdroje87.6%

Aktíva spolu928 tis. €

Vlastné imanie115 tis. €

Cudzie zdroje813 tis. €

Finančná páka7.10×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2015aktuálny	Riadna	1,4 mil. €	928 tis. €	115 tis. €	-30 tis. €	-42 tis. €	EUR
2014	Riadna	2,8 mil. €	1,4 mil. €	156 tis. €	—	40 tis. €	EUR
2013	Riadna	2,5 mil. €	2,4 mil. €	116 tis. €	—	24 tis. €	EUR

NOMS Slovensko, s.r.o. v konkurze

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita