DREVOREZ P&Š, spol. s r.o.

aktívna

Nitrianska 294/60, 95605, Radošina

IČO35951524DIČ2022049854IČ DPHSK2022049854spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2023)230 tis. €

24,7 %vs 2022

Zisk (2023)10 tis. €

163,9 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)13 tis. €

401,6 %vs 2022

Zadlženosť (2023)30 %

66,0 %Nízkavs 2022

ROE (2023)80.1 %

112,7 %Výbornévs 2022

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 25 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 21 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (230 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -25 % medziročne

Ziskováčistá marža 4 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 70 % aktív

Tržby

230 tis. €

−24,7 %vs. 2022

Pokles tržieb

Čistý zisk

10 tis. €

+163,9 %vs. 2022

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

18 tis. €

−20,2 %vs. 2022

Pokles aktív

Vlastné imanie

13 tis. €

+401,6 %vs. 2022

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža5,1 %
ROA (návratnosť aktív)55,8 %
ROE (návratnosť vlastného imania)80,1 %
Zadlženosť30 %
Kapitálová primeranosť69,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (230 tis. €), je zisková.

62/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 4.49
netIncome: 10 324
revenue: 230 020
prevNetIncome: -16 147

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 69.74
equity: 12 895
assets: 18 490

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 30.26
equity: 12 895
assets: 18 490

Rast10 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -1.64
revenueYoY: -24.69
validHistoryYears: 6.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 5.13
netMargin: 4.49
ebitda: 11 804
revenue: 230 020

Altman Z''-Score7.79Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.37	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.35	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	3.65	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	2.42	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 55.84 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 55.84 % vs. predchádzajúce -69.73 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 30.26 % vs. predchádzajúce 88.90 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 12.44× vs. predchádzajúce 13.19×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.49 % vs. predchádzajúca -5.29 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 69.74 % vs. predchádzajúca 11.10 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 25 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 4.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 70 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 55.8 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	230 tis. €	305 tis. €	−24,7 %
EBITDA	12 tis. €	-16 tis. €	+174,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	11 tis. €	-14 tis. €	+174,5 %
Čistý zisk	10 tis. €	-16 tis. €	+163,9 %
Aktíva	18 tis. €	23 tis. €	−20,2 %
Vlastné imanie	13 tis. €	3 tis. €	+401,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 24. 8. 2005
Sídlo: Nitrianska 294/60, 95605, Radošina
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

24. 8. 2005Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

5.1 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

4.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

55.8 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

80.1 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

30.3 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

69.7 %Výborné

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie69.7%
Cudzie zdroje30.3%

Aktíva spolu18 tis. €

Vlastné imanie13 tis. €

Cudzie zdroje6 tis. €

Finančná páka0.43×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	230 tis. €	18 tis. €	13 tis. €	12 tis. €	10 tis. €	EUR
2022	Riadna	305 tis. €	23 tis. €	3 tis. €	-16 tis. €	-16 tis. €	EUR
2021	Riadna	155 tis. €	23 tis. €	19 tis. €	-7 tis. €	-7 tis. €	EUR
2019	Riadna	166 tis. €	52 tis. €	45 tis. €	-2 tis. €	-2 tis. €	EUR
2018	Riadna	136 tis. €	54 tis. €	31 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2017	Riadna	250 tis. €	53 tis. €	29 tis. €	8 tis. €	6 tis. €	EUR
2016	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2015	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2014	Riadna	—	78 tis. €	6 tis. €	20 tis. €	9 tis. €	EUR

DREVOREZ P&Š, spol. s r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita