Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

CAPITAL MANAGEMENT, spol. s r.o.

aktívna
9. mája 25, 96001, Zvolen
IČO36002666DIČ2021340904IČ DPHSK2021340904spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)46 tis. €
6,4 %vs 2023
Zisk (2024)-8 tis. €
4,2 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)3 tis. €
70,5 %vs 2023
Zadlženosť (2024)96 %
10,4 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-238.6 %
224,4 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +6.4 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 30 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (46 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív
Tržby
46 tis. €
+6,4 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
-8 tis. €
+4,2 %vs. 2023
Strata pretrváva
Aktíva
83 tis. €
−3,1 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
3 tis. €
−70,5 %vs. 2023
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
26zo 100
Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža-5,1 %
  • ROA (návratnosť aktív)-9,4 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)-238,6 %
  • Zadlženosť96 %
  • Kapitálová primeranosť4,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (46 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
26/ 100Slabá
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: -16.99
  • netIncome: -7 848
  • revenue: 46 185
  • prevNetIncome: -8 191
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 3.95
  • equity: 3 289
  • assets: 83 207
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 96.05
  • equity: 3 289
  • assets: 83 207
Rast17 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: 7.06
  • revenueYoY: 6.36
  • validHistoryYears: 10.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: -5.13
  • netMargin: -16.99
  • ebitda: -2 369
  • revenue: 46 185
Altman Z''-Score-0.10Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.560.08aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.26-0.06aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.72-0.16aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.050.04presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = -9.43 %
    nesplnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -9.43 % vs. predchádzajúce -9.54 %.
    splnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 96.05 % vs. predchádzajúce 87.03 %.
    nesplnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 0.56× vs. predchádzajúce 0.51×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -16.99 % vs. predchádzajúca -18.86 %.
    splnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 3.95 % vs. predchádzajúca 12.97 %.
    nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • ROE -239 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (3289 €) — nereprezentatívne.
  • Mikrofirma (tržby 46185 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne stúpli o 6 % na 46 tis. € — stabilný organický rast.

  • Riziko

    Firma je v strate (čistá marža -17.0 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.

  • Upozornenie

    Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)
Položka20242023Zmena
Tržby46 tis. €43 tis. €+6,4 %
EBITDA-2 tis. €-3 tis. €+24,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)-2 tis. €-3 tis. €+24,4 %
Čistý zisk-8 tis. €-8 tis. €+4,2 %
Aktíva83 tis. €86 tis. €−3,1 %
Vlastné imanie3 tis. €11 tis. €−70,5 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
16. 5. 1996
Sídlo
9. mája 25, 96001, Zvolen
Štatutárny orgán
—
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 16. 5. 1996Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
  • 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese ZvolenVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: 10–19