Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

BIO-plus, s.r.o., Spišská Nová Ves

aktívna
Spišský Hrušov 195, 05363, Spišský Hrušov
IČO36183628DIČ2020033356IČ DPHSK2020033356spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)560 tis. €
47,6 %vs 2023
Zisk (2024)389 tis. €
258,2 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)552 tis. €
238,5 %vs 2023
Zadlženosť (2024)88 %
9,1 %Vysokávs 2023
ROE (2024)70.5 %
146,7 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 48 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 28 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (560 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -48 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 88 % aktív
Vysoká ziskovosťčistá marža 69 %
Tržby
560 tis. €
−47,6 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
389 tis. €
+258,2 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
4,7 mil. €
−18,5 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
552 tis. €
+238,5 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
52zo 100
Stabilná

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža106,2 %
  • ROA (návratnosť aktív)8,2 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)70,5 %
  • Zadlženosť88 %
  • Kapitálová primeranosť11,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (560 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
52/ 100Stabilná
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: 69.45
  • netIncome: 388 673
  • revenue: 559 640
  • prevNetIncome: -245 722
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 11.61
  • equity: 551 618
  • assets: 4 749 900
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 88.39
  • equity: 551 618
  • assets: 4 749 900
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: -30.92
  • revenueYoY: -47.57
  • validHistoryYears: 10.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 106.16
  • netMargin: 69.45
  • ebitda: 594 128
  • revenue: 559 640
Altman Z''-Score0.66Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.560.23aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.26-0.42aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.720.71aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.050.14presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = 8.18 %
    splnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 8.18 % vs. predchádzajúce -4.21 %.
    splnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 88.39 % vs. predchádzajúce 97.21 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 0.12× vs. predchádzajúce 0.18×.
    nesplnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 69.45 % vs. predchádzajúca -23.02 %.
    splnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 11.61 % vs. predchádzajúca 2.79 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Riziko

    Tržby medziročne klesli o 48 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.

  • Pozitívne

    Čistá marža 69.5 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.69 € čistého zisku.

  • Pozitívne

    EBITDA marža 106.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.

  • Upozornenie

    Kapitálová primeranosť len 12 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)
Položka20242023Zmena
Tržby560 tis. €1,1 mil. €−47,6 %
EBITDA594 tis. €-134 tis. €+542,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)535 tis. €-121 tis. €+542,7 %
Čistý zisk389 tis. €-246 tis. €+258,2 %
Aktíva4,7 mil. €5,8 mil. €−18,5 %
Vlastné imanie552 tis. €163 tis. €+238,5 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
6. 4. 1998
Sídlo
Spišský Hrušov 195, 05363, Spišský Hrušov
Štatutárny orgán
2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 6. 4. 1998Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
  • 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese Spišská Nová VesVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: 100–149