PROFIT centrum spol. s r.o.

aktívna

Čsl. armády 4, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto

IČO36192571DIČ2020059250IČ DPHSK2020059250spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)32 tis. €

32,7 %vs 2023

Zisk (2024)3 tis. €

366,1 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)30 tis. €

9,3 %vs 2023

Zadlženosť (2024)76 %

2,0 %Vysokávs 2023

ROE (2024)8.5 %

326,3 %Dobrévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 33 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 27 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (32 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 76 % aktív

Ziskováčistá marža 8 %

Silný rasttržby +33 % medziročne

Tržby

32 tis. €

+32,7 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

3 tis. €

+366,1 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

125 tis. €

+2,2 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

30 tis. €

+9,3 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža9,6 %
ROA (návratnosť aktív)2,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)8,5 %
Zadlženosť76 %
Kapitálová primeranosť24,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (32 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.

61/ 100Stabilná

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 8.13
netIncome: 2 573
revenue: 31 667
prevNetIncome: 552.00

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 24.13
equity: 30 113
assets: 124 820

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 75.87
equity: 30 113
assets: 124 820

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 7.56
revenueYoY: 32.67
validHistoryYears: 10.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 9.56
netMargin: 8.13
ebitda: 3 027
revenue: 31 667

Altman Z''-Score1.84Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.47	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.89	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.14	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.33	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.06 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.06 % vs. predchádzajúce 0.45 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 75.87 % vs. predchádzajúce 77.44 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.25× vs. predchádzajúce 0.20×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 8.13 % vs. predchádzajúca 2.31 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 24.13 % vs. predchádzajúca 22.56 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 31667 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 33 % na 32 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 8.1 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 24 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	32 tis. €	24 tis. €	+32,7 %
EBITDA	3 tis. €	649 €	+366,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	584 €	+366,4 %
Čistý zisk	3 tis. €	552 €	+366,1 %
Aktíva	125 tis. €	122 tis. €	+2,2 %
Vlastné imanie	30 tis. €	28 tis. €	+9,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 29. 7. 1999
Sídlo: Čsl. armády 4, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

29. 7. 1999Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

9.6 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

8.1 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

2.1 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

8.5 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

75.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

24.1 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie24.1%
Cudzie zdroje75.9%

Aktíva spolu125 tis. €

Vlastné imanie30 tis. €

Cudzie zdroje95 tis. €

Finančná páka3.15×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	32 tis. €	125 tis. €	30 tis. €	3 tis. €	3 tis. €	EUR
2023	Riadna	24 tis. €	122 tis. €	28 tis. €	649 €	552 €	EUR
2022	Riadna	12 tis. €	122 tis. €	27 tis. €	816 €	694 €	EUR
2021	Riadna	2 tis. €	114 tis. €	26 tis. €	502 €	427 €	EUR
2020	Riadna	6 tis. €	124 tis. €	26 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2019	Riadna	50 tis. €	38 tis. €	24 tis. €	22 tis. €	17 tis. €	EUR
2018	Riadna	43 tis. €	21 tis. €	19 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2017	Riadna	38 tis. €	18 tis. €	15 tis. €	5 tis. €	5 tis. €	EUR
2016	Riadna	24 tis. €	13 tis. €	10 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2015	Riadna	16 tis. €	11 tis. €	9 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR

PROFIT centrum spol. s r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita