Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

ISO a.s.

aktívna
Šidielka 32, 08201, Drienovská Nová Ves
IČO36208698DIČ2020061879IČ DPHSK2020061879akciová spoločnosťPlatca DPH
Tržby (2023)26 tis. €
85,7 %vs 2022
Zisk (2023)3 tis. €
94,8 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)317 €
27,6 %vs 2022
Zadlženosť (2023)96 %
2,6 %Vysokávs 2022
ROE (2023)1089.0 %
92,8 %Výbornévs 2022

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 86 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 25 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (26 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív
Pokles tržiebtržby -86 % medziročne
Tržby
26 tis. €
−85,7 %vs. 2022
Pokles tržieb
Čistý zisk
3 tis. €
−94,8 %vs. 2022
Zhoršenie výsledku
Aktíva
9 tis. €
−80,0 %vs. 2022
Pokles aktív
Vlastné imanie
317 €
−27,6 %vs. 2022
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
20zo 100
Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža10,7 %
  • ROA (návratnosť aktív)38,6 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)1089,0 %
  • Zadlženosť96 %
  • Kapitálová primeranosť3,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (26 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
20/ 100Riziková
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: 13.26
  • netIncome: 3 452
  • revenue: 26 035
  • prevNetIncome: 65 871
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 3.54
  • equity: 317.00
  • assets: 8 944
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 96.46
  • equity: 317.00
  • assets: 8 944
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: -12.36
  • revenueYoY: -85.67
  • validHistoryYears: 10.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 10.72
  • netMargin: 13.26
  • ebitda: 2 790
  • revenue: 26 035
Altman Z''-Score22.44Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.560.07aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.2620.55aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.721.78aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.050.04presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = 38.60 %
    splnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 38.60 % vs. predchádzajúce 147.18 %.
    nesplnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 96.46 % vs. predchádzajúce 99.02 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 2.91× vs. predchádzajúce 4.06×.
    nesplnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 13.26 % vs. predchádzajúca 36.25 %.
    nesplnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 3.54 % vs. predchádzajúca 0.98 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • Aktíva medziročne klesli o 80 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
  • ROE 1089 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (317 €) — nereprezentatívne.
  • Mikrofirma (tržby 26035 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Riziko

    Tržby medziročne klesli o 86 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.

  • Pozitívne

    Čistá marža 13.3 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.

  • Upozornenie

    Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

  • Pozitívne

    ROA 38.6 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2023)
Položka20232022Zmena
Tržby26 tis. €182 tis. €−85,7 %
EBITDA3 tis. €92 tis. €−97,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)3 tis. €83 tis. €−97,0 %
Čistý zisk3 tis. €66 tis. €−94,8 %
Aktíva9 tis. €45 tis. €−80,0 %
Vlastné imanie317 €438 €−27,6 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
akciová spoločnosť
Dátum vzniku
15. 8. 2001
Sídlo
Šidielka 32, 08201, Drienovská Nová Ves
Štatutárny orgán
6 6 osôb (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
6 6 osôbv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 15. 8. 2001Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
  • 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese PrešovVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: bez zamestnancov