HS - INGREAL a.s.
aktívnaBellova 3, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
Tržby (2016)40 tis. €
95,3 %vs 2015
Zisk (2016)-122 tis. €
89,3 %vs 2015
Vlastné imanie (2016)-1,1 mil. €
12,0 %vs 2015
Zadlženosť (2016)134 %
8,3 %Vysokávs 2015
ROE (2016)10.7 %
90,4 %Dobrévs 2015
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 95 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 24 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (40 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Pokles tržiebtržby -95 % medziročne
Základné informácie
- Právna forma
- akciová spoločnosť
- Dátum vzniku
- 13. 2. 2002
- Sídlo
- Bellova 3, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-99,7 %
- ROA (návratnosť aktív)-3,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť134 %
- Kapitálová primeranosť-34,2 %
Finančné zdravie
7/ 100Riziková
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -307.61netIncome: -121 852revenue: 39 612prevNetIncome: -1 137 197
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -34.20equity: -1 139 015assets: 3 330 218
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 134.20equity: -1 139 015assets: 3 330 218
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -90.73revenueYoY: -95.33validHistoryYears: 3.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -99.71netMargin: -307.61ebitda: -39 497revenue: 39 612
Altman Z''-Score-2.23Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.67 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.22 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.07 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.27 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -3.66 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.66 % vs. predchádzajúce -26.80 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 134.20 % vs. predchádzajúce 123.97 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.01× vs. predchádzajúce 0.20×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -307.61 % vs. predchádzajúca -133.95 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -34.20 % vs. predchádzajúca -23.97 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 39612 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 95 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -307.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Finančný prehľad (2016)
| Položka | 2016 | 2015 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 40 tis. € | 849 tis. € | −95,3 % |
| EBITDA | -39 tis. € | -813 tis. € | +95,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -36 tis. € | -731 tis. € | +95,1 % |
| Čistý zisk | -122 tis. € | -1,1 mil. € | +89,3 % |
| Aktíva | 3,3 mil. € | 4,2 mil. € | −21,5 % |
| Vlastné imanie | -1,1 mil. € | -1,0 mil. € | −12,0 % |
Vzťahy a prepojenia
5 osôbv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 13. 2. 2002Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
Finančné ukazovatele
2016-99.7 %Strata
-307.6 %Strata
-3.7 %Slabé
—
134.2 %Vysoká
-34.2 %Slabé
Tržby a zisk · 4 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 4.5 mil. €
- Aktíva spolu
- 3.3 mil. €
- Vlastné imanie
- −1.1 mil. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016aktuálny | Mimoriadna | 40 tis. € | 3,3 mil. € | -1,1 mil. € | -39 tis. € | -122 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 849 tis. € | 4,2 mil. € | -1,0 mil. € | -813 tis. € | -1,1 mil. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 4,6 mil. € | 5,9 mil. € | 120 tis. € | 193 tis. € | -125 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 2,5 mil. € | 245 tis. € | — | 139 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 5 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti13. 2. 2002
akciová spoločnosť
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2016aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1úprava kovových výrobkov a kovového tovaru natieraním a morením, otryskovaním, pieskovaním a sústruženímod 13. 2. 2002
- 2prenájom strojov a zariadení a strojných mechanizmovod 13. 2. 2002
- 3veľkoobchod a maloobchod so strojmi a prístrojmi, kopírovacou technikou, elektronikou, farbami, lakmi, drogériovým tovarom, nábytkom, kancelárskym vybavením, obuvou, hutným materiálom a hutnými výrobkami, rudami a nerastnými surovinami, stavebným materiálom, športovými potrebami a ručným náradímod 13. 2. 2002
- 4sprostredkovateľská činnosťod 13. 2. 2002
- 5vykonávanie inžinierskych, priemyselných, bytových, občianskych a vodných staviebod 13. 2. 2002
- 6staviteľ - vykonávanie jednoduchých stavieb a poddodávokod 13. 2. 2002
- 7zemné, búracie a demolačné práceod 13. 2. 2002
- 8maliarske a natieračské práceod 13. 2. 2002
- 9izolácie proti vodeod 13. 2. 2002
- 10vŕtanie studníod 13. 2. 2002
- 11poradenská činnosť v stavebníctveod 13. 2. 2002
- 12vykonávanie trhacích prác a dopravných staviebod 13. 2. 2002
- 13vykonávanie geologických prác v tomto rozsahu: vyhľadávanie a prieskum ložísk nerastov, overovanie ich zásob a spracovanie geologických podkladov na ich využívanie a ochranu vyhľadávanie a prieskum zdrojov podzemných vôd, vrátane prírodných liečivých stolových minerálnych a terminálnych, overovanie ich využiteľných zásob, skúmanie negatívnych vplyvov na ich akosť a množstvo, ako aj spracovanie geologických podkladov na ich využívanie a ochranu zisťovanie a overovanie inžinierskogeologických a hydrogeologických pomerov územia najmä pre účely územného plánovania, dokumentácie a uskutočňovania stavieb, stabilizácie zosuvných území zisťovanie a hodnotenie geologických činiteľov ovplyvňujúcich životné prostredie, vrátane vplyvov na tieto činitele, ktoré vznikajú ľudskou činnosťou (antropogénne vplyvy)od 13. 2. 2002
- 14vykonávanie technických a laboratórnych prác pre geologický výskum a prieskumod 13. 2. 2002
- 15nákladná cestná dopravaod 13. 2. 2002
- 16faktoring a forfaitingod 13. 2. 2002
- 17prenájom nehnuteľnostíod 13. 2. 2002
- 18upratovacie a čistiace práceod 13. 2. 2002
- 19správa nehnuteľností na základe honoráru alebo kontraktuod 13. 2. 2002
- 20podnikanie v oblasti nakladanie s odpadmiod 13. 2. 2002
- 21zabezpečenie colného dlhu zárukou - poskytovanie colnej zárukyod 13. 2. 2002
- 22zastupovanie v colnom konaní - vybavovanie colných formalítod 13. 2. 2002
- 23poradenská činnosť v oblasti nákupu a predaja tovarov a vyhotovenia tranzitných colných prehláseníod 13. 2. 2002
- 24tranzitno-servisné službyod 13. 2. 2002
- 25colné sprievodkovanie v režime tranzitu vrátane jeho poukazovania na vnútroštátnu colnicu pre zahraničných a slovenských prepravcov (fyzické a právnické osoby)od 13. 2. 2002
- 26služby na hraničných priechodoch v súvislosti s colným a hraničným odbavovaním (avizácia dopravcov a prepravcov, prepožičiavanie faxu a telefónu, príjem a výdaj depozitu)od 13. 2. 2002
- 27obstarávateľská činnosť v oblasti vyberania poplatkovod 13. 2. 2002
- 28obstarávanie predaja kolkov, diaľničných nálepiek a služby s tým spojenéod 13. 2. 2002
- 29činnosť stavbyvedúceho - pozemné stavby, vodohospodárske stavby, zdravotno-vodohospodárske stavby, vodovod, kanalizáciaod 13. 2. 2002
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36212156
- RÚZ ID
- 218237
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 13. 2. 2002Založenie spoločnostiakciová spoločnosť
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Mimoriadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2014Najvyšší zaznamenaný obrat4 612 894 EUR · rok 2014
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna