Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

PENSEN, s. r. o.

aktívna
Záhradnícka 42, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov
IČO36224901DIČ2020194836IČ DPHSK2020194836spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2025)3,0 mil. €
10,5 %vs 2024
Zisk (2025)307 tis. €
10,1 %vs 2024
Vlastné imanie (2025)813 tis. €
20,9 %vs 2024
Zadlženosť (2025)52 %
13,9 %Strednávs 2024
ROE (2025)37.7 %
39,1 %Výbornévs 2024

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 10 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 28 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (3,0 mil. €), je zisková.

Ziskováčistá marža 10 %
Tržby
3,0 mil. €
+10,5 %vs. 2024
Trvalý rast
Čistý zisk
307 tis. €
+10,1 %vs. 2024
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
1,7 mil. €
−10,3 %vs. 2024
Pokles aktív
Vlastné imanie
813 tis. €
−20,9 %vs. 2024
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
79zo 100
Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2025)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža15,8 %
  • ROA (návratnosť aktív)18,0 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)37,7 %
  • Zadlženosť52 %
  • Kapitálová primeranosť47,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (3,0 mil. €), je zisková.
79/ 100Silná
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: 10.33
  • netIncome: 306 858
  • revenue: 2 969 843
  • prevNetIncome: 278 758
Kapitál16 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 47.66
  • equity: 812 886
  • assets: 1 705 760
Zadlženosť12 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 52.34
  • equity: 812 886
  • assets: 1 705 760
Rast17 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: 7.63
  • revenueYoY: 10.45
  • validHistoryYears: 9.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 15.79
  • netMargin: 10.33
  • ebitda: 468 912
  • revenue: 2 969 843
Altman Z''-Score10.01Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.560.94aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.266.55aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.721.57aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.050.96presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = 17.99 %
    splnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 17.99 % vs. predchádzajúce 14.66 %.
    splnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 52.34 % vs. predchádzajúce 45.95 %.
    nesplnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 1.74× vs. predchádzajúce 1.41×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 10.33 % vs. predchádzajúca 10.37 %.
    nesplnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 47.66 % vs. predchádzajúca 54.05 %.
    nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne stúpli o 10 % na 3.0 mil. € — stabilný organický rast.

  • Pozitívne

    Čistá marža 10.3 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.

  • Info

    Kapitálová primeranosť 48 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

  • Pozitívne

    ROA 18.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2025)
Položka20252024Zmena
Tržby3,0 mil. €2,7 mil. €+10,5 %
EBITDA469 tis. €418 tis. €+12,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)422 tis. €376 tis. €+12,2 %
Čistý zisk307 tis. €279 tis. €+10,1 %
Aktíva1,7 mil. €1,9 mil. €−10,3 %
Vlastné imanie813 tis. €1,0 mil. €−20,9 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
27. 11. 1997
Sídlo
Záhradnícka 42, 82108, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán
—
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 27. 11. 1997Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025
  • 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese Bratislava IIVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: 200–249