JK GRANIT spol. s r.o.

aktívna

Strednočepeňská 1854, 92601, Sereď

IČO36272680DIČ2022067179spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2021)89 tis. €

234,2 %vs 2020

Zisk (2021)411 €

109,7 %vs 2020

Vlastné imanie (2021)36 tis. €

1,2 %vs 2020

Zadlženosť (2021)95 %

0,8 %Vysokávs 2020

ROE (2021)1.1 %

109,5 %Slabévs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 234 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 21 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (89 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 95 % aktív

Nízka maržačistá marža len 0.5 %

Silný rasttržby +234 % medziročne

Tržby

89 tis. €

+234,2 %vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

411 €

+109,7 %vs. 2020

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

704 tis. €

+16,2 %vs. 2020

Mierny rast

Vlastné imanie

36 tis. €

+1,2 %vs. 2020

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža75,9 %
ROA (návratnosť aktív)0,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)1,1 %
Zadlženosť95 %
Kapitálová primeranosť5,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (89 tis. €), zadlženosť je vysoká.

42/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.461
netIncome: 411.00
revenue: 89 221
prevNetIncome: -4 255

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.12
equity: 36 057
assets: 703 881

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.88
equity: 36 057
assets: 703 881

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 10.01
revenueYoY: 234.16
validHistoryYears: 9.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 75.95
netMargin: 0.461
ebitda: 67 763
revenue: 89 221

Altman Z''-Score0.33Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.10	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.38	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.55	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.06 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.06 % vs. predchádzajúce -0.70 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.88 % vs. predchádzajúce 94.11 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.13× vs. predchádzajúce 0.04×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.46 % vs. predchádzajúca -15.94 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.12 % vs. predchádzajúca 5.89 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +234 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 234 % na 89 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 0.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Pozitívne
EBITDA marža 75.9 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 5 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	89 tis. €	27 tis. €	+234,2 %
EBITDA	68 tis. €	-4 tis. €	+19×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	61 tis. €	-3 tis. €	+19×
Čistý zisk	411 €	-4 tis. €	+109,7 %
Aktíva	704 tis. €	606 tis. €	+16,2 %
Vlastné imanie	36 tis. €	36 tis. €	+1,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 15. 6. 2005
Sídlo: Strednočepeňská 1854, 92601, Sereď
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

15. 6. 2005Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

75.9 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.1 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

1.1 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.1 %Slabé

Tržby a zisk · 9 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.1%
Cudzie zdroje94.9%

Aktíva spolu704 tis. €

Vlastné imanie36 tis. €

Cudzie zdroje668 tis. €

Finančná páka18.52×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 9 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	89 tis. €	704 tis. €	36 tis. €	68 tis. €	411 €	EUR
2020	Riadna	27 tis. €	606 tis. €	36 tis. €	-4 tis. €	-4 tis. €	EUR
2019	Riadna	54 tis. €	588 tis. €	28 tis. €	31 tis. €	17 tis. €	EUR
2018	Riadna	45 tis. €	546 tis. €	11 tis. €	3 tis. €	-33 tis. €	EUR
2017	Riadna	19 tis. €	565 tis. €	44 tis. €	17 tis. €	10 tis. €	EUR
2016	Riadna	36 tis. €	740 tis. €	33 tis. €	-18 tis. €	-19 tis. €	EUR
2015	Riadna	39 tis. €	730 tis. €	-740 €	-27 tis. €	-29 tis. €	EUR
2014	Riadna	38 tis. €	710 tis. €	29 tis. €	-15 tis. €	-17 tis. €	EUR
2013	Riadna	42 tis. €	621 tis. €	16 tis. €	—	-7 tis. €	EUR

JK GRANIT spol. s r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita