IUSSU GRUPP, s.r.o.

aktívna

Kremeľská 116/854, 84110, Bratislava - mestská časť Devín

IČO36279391DIČ2022116569spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2016)16 tis. €

56,4 %vs 2015

Zisk (2016)-3 tis. €

81,3 %vs 2015

Vlastné imanie (2016)64 tis. €

28,9 %vs 2015

Zadlženosť (2016)24 %

12,5 %Nízkavs 2015

ROE (2016)-4.1 %

73,7 %Stratavs 2015

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 56 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 20 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (16 tis. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Pokles tržiebtržby -56 % medziročne

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 76 % aktív

Tržby

16 tis. €

−56,4 %vs. 2015

Pokles tržieb

Čistý zisk

-3 tis. €

+81,3 %vs. 2015

Strata pretrváva

Aktíva

83 tis. €

−32,0 %vs. 2015

Pokles aktív

Vlastné imanie

64 tis. €

−28,9 %vs. 2015

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža87,0 %
ROA (návratnosť aktív)-3,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-4,1 %
Zadlženosť24 %
Kapitálová primeranosť76,4 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (16 tis. €), je dlhodobo stratová.

58/ 100Stabilná

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -16.91
netIncome: -2 631
revenue: 15 556
prevNetIncome: -14 059

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 76.44
equity: 63 536
assets: 83 120

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 23.56
equity: 63 536
assets: 83 120

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -84.13
revenueYoY: -56.37
validHistoryYears: 3.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 86.97
netMargin: -16.91
ebitda: 13 529
revenue: 15 556

Altman Z''-Score5.53Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.50	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.31	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.93	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	3.41	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -3.17 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.17 % vs. predchádzajúce -11.51 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 23.56 % vs. predchádzajúce 26.91 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.19× vs. predchádzajúce 0.29×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -16.91 % vs. predchádzajúca -39.44 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 76.44 % vs. predchádzajúca 73.09 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 32 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 15556 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 56 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -16.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Pozitívne
EBITDA marža 87.0 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 76 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2016)

Položka	2016	2015	Zmena
Tržby	16 tis. €	36 tis. €	−56,4 %
EBITDA	14 tis. €	-14 tis. €	+196,6 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	12 tis. €	-13 tis. €	+196,6 %
Čistý zisk	-3 tis. €	-14 tis. €	+81,3 %
Aktíva	83 tis. €	122 tis. €	−32,0 %
Vlastné imanie	64 tis. €	89 tis. €	−28,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 19. 1. 2006
Sídlo: Kremeľská 116/854, 84110, Bratislava - mestská časť Devín
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

19. 1. 2006Založenie spoločnosti
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2016

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

87.0 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-16.9 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-3.2 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-4.1 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

23.6 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

76.4 %Výborné

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2016 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie76.4%
Cudzie zdroje23.6%

Aktíva spolu83 tis. €

Vlastné imanie64 tis. €

Cudzie zdroje20 tis. €

Finančná páka0.31×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2016aktuálny	Riadna	16 tis. €	83 tis. €	64 tis. €	14 tis. €	-3 tis. €	EUR
2015	Riadna	36 tis. €	122 tis. €	89 tis. €	-14 tis. €	-14 tis. €	EUR
2014	Riadna	618 tis. €	62 tis. €	27 tis. €	13 tis. €	9 tis. €	EUR

IUSSU GRUPP, s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita