Luxus Sun, s.r.o.

aktívna

Mostná 62, 94901, Nitra

IČO36364215DIČ2022191919spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2019)43 tis. €

10,4 %vs 2018

Zisk (2019)1 tis. €

54,2 %vs 2018

Vlastné imanie (2019)3 tis. €

80,8 %vs 2018

Zadlženosť (2019)78 %

403,3 %Vysokávs 2018

ROE (2019)54.1 %

701,5 %Výbornévs 2018

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 10 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 45/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (43 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 78 % aktív

Tržby

43 tis. €

+10,4 %vs. 2018

Trvalý rast

Čistý zisk

1 tis. €

+54,2 %vs. 2018

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

11 tis. €

−26,4 %vs. 2018

Pokles aktív

Vlastné imanie

3 tis. €

−80,8 %vs. 2018

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža6,7 %
ROA (návratnosť aktív)11,9 %
ROE (návratnosť vlastného imania)54,1 %
Zadlženosť78 %
Kapitálová primeranosť22,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (43 tis. €), zadlženosť je vysoká.

45/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.22
netIncome: 1 372
revenue: 42 556
prevNetIncome: 890.00

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 22.08
equity: 2 538
assets: 11 492

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 77.92
equity: 2 538
assets: 11 492

Rast13 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 2.04
revenueYoY: 10.41
validHistoryYears: 5.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 6.69
netMargin: 3.22
ebitda: 2 846
revenue: 42 556

Altman Z''-Score-2.95Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.43	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-5.09	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.41	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.30	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 11.94 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 11.94 % vs. predchádzajúce 5.70 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 77.92 % vs. predchádzajúce 15.48 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.70× vs. predchádzajúce 2.47×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.22 % vs. predchádzajúca 2.31 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 22.08 % vs. predchádzajúca 84.52 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 26 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 42556 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 10 % na 43 tis. € — stabilný organický rast.
Info
Čistá marža len 3.2 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 22 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Pozitívne
ROA 11.9 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2019)

Položka	2019	2018	Zmena
Tržby	43 tis. €	39 tis. €	+10,4 %
EBITDA	3 tis. €	2 tis. €	+25,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	2 tis. €	+25,4 %
Čistý zisk	1 tis. €	890 €	+54,2 %
Aktíva	11 tis. €	16 tis. €	−26,4 %
Vlastné imanie	3 tis. €	13 tis. €	−80,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 30. 5. 2006
Sídlo: Mostná 62, 94901, Nitra
Štatutárny orgán: 3 3 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

3 3 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

30. 5. 2006Založenie spoločnosti
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2019

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

6.7 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

3.2 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

11.9 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

54.1 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

77.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

22.1 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2019 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie22.1%
Cudzie zdroje77.9%

Aktíva spolu11 tis. €

Vlastné imanie3 tis. €

Cudzie zdroje9 tis. €

Finančná páka3.53×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2019aktuálny	Riadna	43 tis. €	11 tis. €	3 tis. €	3 tis. €	1 tis. €	EUR
2018	Riadna	39 tis. €	16 tis. €	13 tis. €	2 tis. €	890 €	EUR
2017	Riadna	36 tis. €	10 tis. €	7 tis. €	-4 tis. €	-5 tis. €	EUR
2016	Riadna	18 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	-3 tis. €	-4 tis. €	EUR
2015	Riadna	39 tis. €	12 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	7 tis. €	-7 tis. €	—	-13 tis. €	EUR

Luxus Sun, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 45/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita