EKOINŠTAL s.r.o. v konkurze

aktívna

Priemyselná štvrť 32, 08301, Sabinov

IČO36486213DIČ2020005405spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)3 tis. €

97,8 %vs 2016

Zisk (2017)-38 tis. €

85,4 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)-194 tis. €

24,5 %vs 2016

Zadlženosť (2017)132 %

13,7 %Vysokávs 2016

ROE (2017)19.7 %

88,2 %Výbornévs 2016

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 98 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 23 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Pokles tržiebtržby -98 % medziročne

Tržby

3 tis. €

−97,8 %vs. 2016

Pokles tržieb

Čistý zisk

-38 tis. €

+85,4 %vs. 2016

Strata pretrváva

Aktíva

607 tis. €

−37,7 %vs. 2016

Pokles aktív

Vlastné imanie

-194 tis. €

−24,5 %vs. 2016

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-770,1 %
ROA (návratnosť aktív)-6,3 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť132 %
Kapitálová primeranosť-31,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

0/ 100Riziková

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -1 262,367
netIncome: -38 073
revenue: 3 016
prevNetIncome: -259 944

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -31.90
equity: -193 638
assets: 607 089

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 131.90
equity: -193 638
assets: 607 089

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -69.59
revenueYoY: -97.75
validHistoryYears: 4.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -770.06
netMargin: -1 262,367
ebitda: -23 225
revenue: 3 016

Altman Z''-Score-4.85Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-0.63	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-3.75	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.22	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.25	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -6.27 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -6.27 % vs. predchádzajúce -26.68 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 131.90 % vs. predchádzajúce 115.97 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.00× vs. predchádzajúce 0.14×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -1262.37 % vs. predchádzajúca -193.88 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -31.90 % vs. predchádzajúca -15.97 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 38 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 3016 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 98 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -1262.4 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	3 tis. €	134 tis. €	−97,8 %
EBITDA	-23 tis. €	-225 tis. €	+89,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-21 tis. €	-202 tis. €	+89,7 %
Čistý zisk	-38 tis. €	-260 tis. €	+85,4 %
Aktíva	607 tis. €	974 tis. €	−37,7 %
Vlastné imanie	-194 tis. €	-156 tis. €	−24,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 17. 6. 2003
Sídlo: Priemyselná štvrť 32, 08301, Sabinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

17. 6. 2003Založenie spoločnosti
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-770.1 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-1262.4 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-6.3 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

131.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-31.9 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 801 tis. €
Aktíva spolu: 607 tis. €
Vlastné imanie: −194 tis. €

Aktíva spolu607 tis. €

Vlastné imanie-194 tis. €

Cudzie zdroje801 tis. €

Finančná páka-4.14×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Mimoriadna	3 tis. €	607 tis. €	-194 tis. €	-23 tis. €	-38 tis. €	EUR
2016	Riadna	134 tis. €	974 tis. €	-156 tis. €	-225 tis. €	-260 tis. €	EUR
2015	Riadna	69 tis. €	1,9 mil. €	52 tis. €	68 tis. €	-25 tis. €	EUR
2014	Riadna	107 tis. €	1,7 mil. €	124 tis. €	-4 tis. €	-57 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	1,1 mil. €	56 tis. €	—	-319 tis. €	EUR

EKOINŠTAL s.r.o. v konkurze

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Záporné vlastné imanie

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita