Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

PERKOS s. r. o.

aktívna
Werferova 6, 04011, Košice - mestská časť Juh
IČO36514047DIČ2022202721spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2021)4,3 mil. €
28,1 %vs 2020
Zisk (2021)-106 tis. €
239,9 %vs 2020
Vlastné imanie (2021)260 tis. €
34,9 %vs 2020
Zadlženosť (2021)72 %
3,7 %Vysokávs 2020
ROE (2021)-40.8 %
421,7 %Stratavs 2020

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 28 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 20 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (4,3 mil. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Pokles tržiebtržby -28 % medziročne
Tržby
4,3 mil. €
−28,1 %vs. 2020
Pokles tržieb
Čistý zisk
-106 tis. €
−239,9 %vs. 2020
Zhoršenie výsledku
Aktíva
940 tis. €
−41,4 %vs. 2020
Pokles aktív
Vlastné imanie
260 tis. €
−34,9 %vs. 2020
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
31zo 100
Slabá

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža18,4 %
  • ROA (návratnosť aktív)-11,3 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)-40,8 %
  • Zadlženosť72 %
  • Kapitálová primeranosť27,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (4,3 mil. €), je dlhodobo stratová.
31/ 100Slabá
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: -2.49
  • netIncome: -106 248
  • revenue: 4 264 901
  • prevNetIncome: -31 258
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 27.69
  • equity: 260 224
  • assets: 939 848
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 72.31
  • equity: 260 224
  • assets: 939 848
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: 1.00
  • revenueYoY: -28.12
  • validHistoryYears: 8.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 18.36
  • netMargin: -2.49
  • ebitda: 783 005
  • revenue: 4 264 901
Altman Z''-Score6.30Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.560.54aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.260.59aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.724.76aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.050.40presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = -11.30 %
    nesplnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -11.30 % vs. predchádzajúce -1.95 %.
    nesplnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 72.31 % vs. predchádzajúce 75.11 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 4.54× vs. predchádzajúce 3.70×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -2.49 % vs. predchádzajúca -0.53 %.
    nesplnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 27.69 % vs. predchádzajúca 24.89 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • Aktíva medziročne klesli o 41 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Riziko

    Tržby medziročne klesli o 28 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.

  • Riziko

    Firma je v strate (čistá marža -2.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.

  • Info

    Kapitálová primeranosť 28 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2021)
Položka20212020Zmena
Tržby4,3 mil. €5,9 mil. €−28,1 %
EBITDA783 tis. €1,1 mil. €−30,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)705 tis. €1,0 mil. €−30,2 %
Čistý zisk-106 tis. €-31 tis. €−239,9 %
Aktíva940 tis. €1,6 mil. €−41,4 %
Vlastné imanie260 tis. €399 tis. €−34,9 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
1. 3. 2006
Sídlo
Werferova 6, 04011, Košice - mestská časť Juh
Štatutárny orgán
—
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 1. 3. 2006Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
  • 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese Košice IVVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: bez zamestnancov