Komexim, s.r.o.

aktívna

Cintorínska 3110/1030, 03401, Ružomberok

IČO36524379DIČ2020158657spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)2,4 mil. €

29,4 %vs 2016

Zisk (2017)-42 tis. €

249,6 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)64 tis. €

39,8 %vs 2016

Zadlženosť (2017)92 %

21,4 %Vysokávs 2016

ROE (2017)-66.0 %

348,3 %Stratavs 2016

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 29 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 29 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (2,4 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 92 % aktív

Silný rasttržby +29 % medziročne

Tržby

2,4 mil. €

+29,4 %vs. 2016

Trvalý rast

Čistý zisk

-42 tis. €

−249,6 %vs. 2016

Zhoršenie výsledku

Aktíva

830 tis. €

+88,1 %vs. 2016

Mierny rast

Vlastné imanie

64 tis. €

−39,8 %vs. 2016

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-1,1 %
ROA (návratnosť aktív)-5,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-66,0 %
Zadlženosť92 %
Kapitálová primeranosť7,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (2,4 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

25/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -1.78
netIncome: -41 946
revenue: 2 360 150
prevNetIncome: 28 044

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 7.66
equity: 63 564
assets: 829 599

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 92.34
equity: 63 564
assets: 829 599

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 21.87
revenueYoY: 29.44
validHistoryYears: 5.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -1.14
netMargin: -1.78
ebitda: -26 844
revenue: 2 360 150

Altman Z''-Score0.02Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.15	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.04	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.18	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.09	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -5.06 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -5.06 % vs. predchádzajúce 6.36 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 92.34 % vs. predchádzajúce 76.07 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.84× vs. predchádzajúce 4.14×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -1.78 % vs. predchádzajúca 1.54 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 7.66 % vs. predchádzajúca 23.93 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 29 % na 2.4 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -1.8 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 8 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	2,4 mil. €	1,8 mil. €	+29,4 %
EBITDA	-27 tis. €	39 tis. €	−168,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-24 tis. €	35 tis. €	−168,8 %
Čistý zisk	-42 tis. €	28 tis. €	−249,6 %
Aktíva	830 tis. €	441 tis. €	+88,1 %
Vlastné imanie	64 tis. €	106 tis. €	−39,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 29. 10. 1997
Sídlo: Cintorínska 3110/1030, 03401, Ružomberok
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

29. 10. 1997Založenie spoločnosti
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-1.1 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-1.8 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-5.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-66.0 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

92.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

7.7 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie7.7%
Cudzie zdroje92.3%

Aktíva spolu830 tis. €

Vlastné imanie64 tis. €

Cudzie zdroje766 tis. €

Finančná páka12.05×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Riadna	2,4 mil. €	830 tis. €	64 tis. €	-27 tis. €	-42 tis. €	EUR
2016	Riadna	1,8 mil. €	441 tis. €	106 tis. €	39 tis. €	28 tis. €	EUR
2015	Riadna	1,0 mil. €	264 tis. €	77 tis. €	31 tis. €	25 tis. €	EUR
2014	Riadna	1,1 mil. €	115 tis. €	-3 tis. €	-944 €	-10 tis. €	EUR
2014	Mimoriadna	1,1 mil. €	170 tis. €	52 tis. €	-944 €	-10 tis. €	EUR

Komexim, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita