LUMEN, družstvo Nitra v likvidácii
aktívnaPražská 2, 94911, Nitra
Tržby (2018)110 tis. €
59,3 %vs 2017
Zisk (2018)30 tis. €
144,1 %vs 2017
Vlastné imanie (2018)-630 €
98,0 %vs 2017
Zadlženosť (2018)101 %
18,2 %Vysokávs 2017
ROE (2018)-4829.2 %
23×Stratavs 2017
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 59 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 28 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (110 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Pokles tržiebtržby -59 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 28 %
Základné informácie
- Právna forma
- 205
- Dátum vzniku
- 14. 9. 1998
- Sídlo
- Pražská 2, 94911, Nitra
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Kľúčové ukazovatele (2018)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža32,9 %
- ROA (návratnosť aktív)42,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť101 %
- Kapitálová primeranosť-0,9 %
Finančné zdravie
45/ 100Stabilná
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 27.73netIncome: 30 424revenue: 109 709prevNetIncome: -68 993
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -0.872equity: -630.00assets: 72 236
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 100.87equity: -630.00assets: 72 236
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 169.83revenueYoY: -59.30validHistoryYears: 6.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 32.92netMargin: 27.73ebitda: 36 119revenue: 109 709
Altman Z''-Score1.71Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.02 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.12 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.86 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.01 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 42.12 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 42.12 % vs. predchádzajúce -51.76 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 100.87 % vs. predchádzajúce 123.30 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.52× vs. predchádzajúce 2.02×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 27.73 % vs. predchádzajúca -25.59 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -0.87 % vs. predchádzajúca -23.30 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 46 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 59 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 27.7 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.28 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 32.9 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Finančný prehľad (2018)
| Položka | 2018 | 2017 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 110 tis. € | 270 tis. € | −59,3 % |
| EBITDA | 36 tis. € | -51 tis. € | +170,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 33 tis. € | -46 tis. € | +170,2 % |
| Čistý zisk | 30 tis. € | -69 tis. € | +144,1 % |
| Aktíva | 72 tis. € | 133 tis. € | −45,8 % |
| Vlastné imanie | -630 € | -31 tis. € | +98,0 % |
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 14. 9. 1998Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
Finančné ukazovatele
201832.9 %Výborné
27.7 %Výborné
42.1 %Výborné
—
100.9 %Vysoká
-0.9 %Slabé
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 73 tis. €
- Aktíva spolu
- 72 tis. €
- Vlastné imanie
- −630 €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018aktuálny | Mimoriadna | 110 tis. € | 72 tis. € | -630 € | 36 tis. € | 30 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 270 tis. € | 133 tis. € | -31 tis. € | -51 tis. € | -69 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 140 tis. € | 132 tis. € | 38 tis. € | 23 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 200 tis. € | 116 tis. € | 26 tis. € | 44 tis. € | 21 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 145 tis. € | 93 tis. € | 5 tis. € | -21 tis. € | -41 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 767 € | 112 tis. € | 46 tis. € | — | 37 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
História a zmeny
- Založenie spoločnosti14. 9. 1998
205
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2018aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1prenájom nehnuteľnostíod 5. 6. 2001
- 2vykonávanie bytových a občianskych staviebod 5. 6. 2001
- 3staviteľ-vykonávanie jednoduchých stavieb a poddodávokod 5. 6. 2001
- 4činnosť stavbyvedúceho-pozemné stavbyod 5. 6. 2001
- 5stavba vodovodov, kanalizácieod 5. 6. 2001
- 6izolácie proti vlhkostiod 5. 6. 2001
- 7podnikateľské poradenstvo v oblasti stavebníctvaod 5. 6. 2001
- 8píliarska výrobaod 5. 6. 2001
- 9výroba paliet, obalovod 5. 6. 2001
- 10viazanie kníh a konečné spracovanieod 5. 6. 2001
- 11údržba a oprava motorových vozidielod 5. 6. 2001
- 12výroba multimediálnych prezentáciíod 5. 6. 2001
- 13sadzba a zhotovovanie tlačiarskych predlôhod 5. 6. 2001
- 14výroba tovaru z papiera a lepenkyod 5. 6. 2001
- 15kopírovacie a rozmnožovacie práceod 5. 6. 2001
- 16cestná nákladná dopravaod 5. 6. 2001
- 17obchodná činnosť a údržba a oprava kancelárskej a výpočtovej techniky, nákup, predaj a prenájom kancelárskej a výpočtovej technikyod 5. 6. 2001
- 18prípravné práce pre stavbuod 5. 6. 2001
- 19demolácia a zemné práceod 5. 6. 2001
- 20pozemné a inžinierske stavbyod 5. 6. 2001
- 21stavba budovod 5. 6. 2001
- 22vedenie účtovných kníh, preverovania účtov, služby spojené so zostavením účtovnej uzávierky a ostatné účtovnícke službyod 14. 9. 1998
- 23poradenské služby v oblasti finančnej stránky riadenia podnikuod 14. 9. 1998
- 24služby inkasných stredísk-faktoring a forfaitingod 14. 9. 1998
- 25kancelárske a sekretárske službyod 14. 9. 1998
- 26reklamné službyod 14. 9. 1998
- 27počítačové spracovanie údajovod 14. 9. 1998
- 28poradenské služby v oblasti výpočtovej technikyod 14. 9. 1998
- 29prenájom automobilov, strojov, zariadení a tovaru osobnej potrebyod 14. 9. 1998
- 30sprostredkovanie, nákup a predaj nehnuteľnostíod 14. 9. 1998
- 31sprostredkovateľská činnosťod 14. 9. 1998
- 32organizovanie kurzov, seminárov a školeníod 14. 9. 1998
- 33kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti /veľkoobchod v rozsahu voľných živností/od 14. 9. 1998
- 34kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi /maloobchod v rozsahu voľných živností/od 14. 9. 1998
- 35podnikateľské poradenstvo v oblasti obchodu a služiebod 14. 9. 1998
- 36činnosti v oblasti nehnuteľnostíod 14. 9. 1998
- 37ekonomické poradenstvood 14. 9. 1998
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36529079
- RÚZ ID
- 384778
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 14. 9. 1998Založenie spoločnosti205
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Mimoriadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2017Najvyšší zaznamenaný obrat269 567 EUR · rok 2017
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 29. 11. 1999Registrácia platcu DPHSK2020147987