Labna s.r.o.

aktívna

Kladnianska 20, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov

IČO36555941DIČ2021761533spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2015)69 tis. €

23,8 %vs 2014

Zisk (2015)2 tis. €

4,4 %vs 2014

Vlastné imanie (2015)12 tis. €

16,9 %vs 2014

Zadlženosť (2015)87 %

450,9 %Vysokávs 2014

ROE (2015)14.5 %

18,3 %Dobrévs 2014

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 24 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 22 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (69 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -24 % medziročne

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 87 % aktív

Tržby

69 tis. €

−23,8 %vs. 2014

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

−4,4 %vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

93 tis. €

+662,1 %vs. 2014

Mierny rast

Vlastné imanie

12 tis. €

+16,9 %vs. 2014

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža4,0 %
ROA (návratnosť aktív)1,9 %
ROE (návratnosť vlastného imania)14,5 %
Zadlženosť87 %
Kapitálová primeranosť12,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (69 tis. €), zadlženosť je vysoká.

46/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 2.52
netIncome: 1 735
revenue: 68 856
prevNetIncome: 1 815

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 12.92
equity: 11 965
assets: 92 608

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 87.08
equity: 11 965
assets: 92 608

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 2 697,239
revenueYoY: -23.76
validHistoryYears: 3.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 4.02
netMargin: 2.52
ebitda: 2 767
revenue: 68 856

Altman Z''-Score0.66Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.25	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.08	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.17	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.16	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 1.87 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.87 % vs. predchádzajúce 14.94 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 87.08 % vs. predchádzajúce 15.81 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.74× vs. predchádzajúce 7.43×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.52 % vs. predchádzajúca 2.01 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 12.92 % vs. predchádzajúca 84.19 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 24 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 2.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 13 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 662 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2015)

Položka	2015	2014	Zmena
Tržby	69 tis. €	90 tis. €	−23,8 %
EBITDA	3 tis. €	15 tis. €	−82,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	14 tis. €	−82,0 %
Čistý zisk	2 tis. €	2 tis. €	−4,4 %
Aktíva	93 tis. €	12 tis. €	+662,1 %
Vlastné imanie	12 tis. €	10 tis. €	+16,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 15. 12. 2003
Sídlo: Kladnianska 20, 82105, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

15. 12. 2003Založenie spoločnosti
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
16. 12. 2015Zmena obchodného mena

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2015

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

4.0 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

2.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

1.9 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

14.5 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

87.1 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

12.9 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2015 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie12.9%
Cudzie zdroje87.1%

Aktíva spolu93 tis. €

Vlastné imanie12 tis. €

Cudzie zdroje81 tis. €

Finančná páka6.74×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2015aktuálny	Riadna	69 tis. €	93 tis. €	12 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2014	Riadna	90 tis. €	12 tis. €	10 tis. €	15 tis. €	2 tis. €	EUR
2013	Riadna	88 €	49 tis. €	19 tis. €	—	-1 tis. €	EUR

Labna s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita