AGRO Porúbka s.r.o. v konkurze
aktívnaBrezová 1562/31, 07101, Michalovce
IČO36574058DIČ2021758717spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2019)1 tis. €
98,4 %vs 2018
Zisk (2019)-195 tis. €
17×vs 2018
Vlastné imanie (2019)-174 tis. €
957,7 %vs 2018
Zadlženosť (2019)796 %
999,8 %Vysokávs 2018
ROE (2019)111.7 %
83,7 %Výbornévs 2018
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 98 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 23 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (1 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Pokles tržiebtržby -98 % medziročne
Tržby
1 tis. €
−98,4 %vs. 2018
Pokles tržieb
Čistý zisk
-195 tis. €
−17×vs. 2018
Zhoršenie výsledku
Aktíva
25 tis. €
−65,9 %vs. 2018
Pokles aktív
Vlastné imanie
-174 tis. €
−957,7 %vs. 2018
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-15305,8 %
- ROA (návratnosť aktív)-776,6 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť796 %
- Kapitálová primeranosť-695,5 %
Finančné zdravie
0/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -15 313,926netIncome: -194 640revenue: 1 271prevNetIncome: 12 354
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -695.54equity: -174 316assets: 25 062
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 795.54equity: -174 316assets: 25 062
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -71.26revenueYoY: -98.41validHistoryYears: 4.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -15 305,822netMargin: -15 313,926ebitda: -194 537revenue: 1 271
Altman Z''-Score-82.57Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -13.69 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -23.62 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -44.34 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.92 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score0 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -776.63 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -776.63 % vs. predchádzajúce 16.82 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 795.54 % vs. predchádzajúce 72.33 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.05× vs. predchádzajúce 1.09×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -15313.93 % vs. predchádzajúca 15.41 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -695.54 % vs. predchádzajúca 27.67 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 66 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Mikrofirma (tržby 1271 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 98 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -15313.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 958 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2019)
| Položka | 2019 | 2018 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 1 tis. € | 80 tis. € | −98,4 % |
| EBITDA | -195 tis. € | 19 tis. € | −11× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -175 tis. € | 17 tis. € | −11× |
| Čistý zisk | -195 tis. € | 12 tis. € | −17× |
| Aktíva | 25 tis. € | 73 tis. € | −65,9 % |
| Vlastné imanie | -174 tis. € | 20 tis. € | −957,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 20. 10. 2003
- Sídlo
- Brezová 1562/31, 07101, Michalovce
- Štatutárny orgán
- 1 1 osoba (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
1 1 osobav štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 20. 10. 2003Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
Finančné ukazovatele
2019-15305.8 %Strata
-15313.9 %Strata
-776.6 %Slabé
—
795.5 %Vysoká
-695.5 %Slabé
Tržby a zisk · 7 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 199 tis. €
- Aktíva spolu
- 25 tis. €
- Vlastné imanie
- −174 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019aktuálny | Mimoriadna | 1 tis. € | 25 tis. € | -174 tis. € | -195 tis. € | -195 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 80 tis. € | 73 tis. € | 20 tis. € | 19 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 14 tis. € | 238 tis. € | 8 tis. € | 3 tis. € | -8 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 54 tis. € | 196 tis. € | 16 tis. € | 15 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | — | 15 tis. € | 4 tis. € | -2 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | — | 7 tis. € | 7 tis. € | -12 € | -12 € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 7 tis. € | 7 tis. € | — | 0 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 1 osobou a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti20. 10. 2003
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2019aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1výroba nápojovod 4. 2. 2017
- 2výroba potravinárskych výrobkovod 4. 2. 2017
- 3poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 4. 2. 2017
- 4baliace činnosti, manipulácia s tovaromod 7. 10. 2015
- 5poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 7. 10. 2015
- 6poľnohospodárstvo a lesníctvo včítane predaja nespracovaných poľnohospodárskych a lesných výrobkov za účelom spracovania alebo ďalšieho predajaod 7. 10. 2015
- 7poskytovanie služieb súvisiacich so starostlivosťou o zvieratáod 7. 10. 2015
- 8poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctveod 7. 10. 2015
- 9predaj na trhových miestach a zásielkový predajod 20. 10. 2003
- 10obchodná činnosť, veľkoobchod a maloobchod v rozsahu voľných živnostíod 20. 10. 2003
- 11organizovanie kurzov, školení a seminárov vrátane ich odborného a vecného zabezpečeniaod 20. 10. 2003
- 12podnikateľské poradenstvo v predmete podnikaniaod 20. 10. 2003
- 13prenájom priemyselného tovaruod 20. 10. 2003
- 14prenájom motorových vozidielod 20. 10. 2003
- 15prenájom nehnuteľnostíod 20. 10. 2003
- 16sprostredkovanie obchodu, výroby a dopravy v rozsahu voľných živnostíod 20. 10. 2003
- 17reklamné činnosti, výroba reklám a šírenieod 20. 10. 2003
- 18kancelárske služby (vrátane kopírovania a rozmnožovania)od 20. 10. 2003
- 19prekladateľské a tlmočnícke služby (s výnimkou súdnych prekladateľov a tlmočníkov)od 20. 10. 2003
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36574058
- RÚZ ID
- 649072
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 20. 10. 2003Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Mimoriadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2018Najvyšší zaznamenaný obrat80 174 EUR · rok 2018
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna