Lynx Lynx s.r.o.
aktívnaNárodná 9, 97401, Banská Bystrica
IČO36646407DIČ2022135379spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2015)1 tis. €
97,8 %vs 2014
Zisk (2015)-224 €
104,2 %vs 2014
Vlastné imanie (2015)-224 €
102,1 %vs 2014
Zadlženosť (2015)168 %
223,8 %Vysokávs 2014
ROE (2015)100.0 %
94,1 %Výbornévs 2014
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 98 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 20 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (1 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Pokles tržiebtržby -98 % medziročne
Tržby
1 tis. €
−97,8 %vs. 2014
Pokles tržieb
Čistý zisk
-224 €
−104,2 %vs. 2014
Zhoršenie výsledku
Aktíva
330 €
−98,5 %vs. 2014
Pokles aktív
Vlastné imanie
-224 €
−102,1 %vs. 2014
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža25,2 %
- ROA (návratnosť aktív)-67,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť168 %
- Kapitálová primeranosť-67,9 %
Finančné zdravie
7/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -16.59netIncome: -224.00revenue: 1 350prevNetIncome: 5 394
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -67.88equity: -224.00assets: 330.00
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 167.88equity: -224.00assets: 330.00
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -97.81validHistoryYears: 2.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 25.19netMargin: -16.59ebitda: 340.00revenue: 1 350
Altman Z''-Score55.20Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -1.34 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 51.07 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 5.89 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.42 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -67.88 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -67.88 % vs. predchádzajúce 24.81 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 167.88 % vs. predchádzajúce 51.84 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 4.09× vs. predchádzajúce 2.84×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -16.59 % vs. predchádzajúca 8.74 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -67.88 % vs. predchádzajúca 48.16 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 98 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Mikrofirma (tržby 1350 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 98 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -16.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Pozitívne
EBITDA marža 25.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Finančný prehľad (2015)
| Položka | 2015 | 2014 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 1 tis. € | 62 tis. € | −97,8 % |
| EBITDA | 340 € | 7 tis. € | −95,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 306 € | 6 tis. € | −95,1 % |
| Čistý zisk | -224 € | 5 tis. € | −104,2 % |
| Aktíva | 330 € | 22 tis. € | −98,5 % |
| Vlastné imanie | -224 € | 10 tis. € | −102,1 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 1. 3. 2006
- Sídlo
- Národná 9, 97401, Banská Bystrica
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 1. 3. 2006Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
Finančné ukazovatele
201525.2 %Výborné
-16.6 %Strata
-67.9 %Slabé
—
167.9 %Vysoká
-67.9 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 554 €
- Aktíva spolu
- 330 €
- Vlastné imanie
- −224 €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015aktuálny | Riadna | 1 tis. € | 330 € | -224 € | 340 € | -224 € | EUR |
| 2014 | Riadna | 62 tis. € | 22 tis. € | 10 tis. € | 7 tis. € | 5 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti1. 3. 2006
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla1. 3. 2006 → 12. 9. 2011
Nám. SNP 18, Banská Bystrica
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2015aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 2kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 3prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 4prenájom nehnuteľností s poskytovaním doplnkovej služby - upratovacie službyod 1. 3. 2006
- 5upratovacie práceod 1. 3. 2006
- 6sprostredkovanie obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 7činnosť organizačných a ekonomických poradcovod 1. 3. 2006
- 8vedenie účtovníctvaod 1. 3. 2006
- 9reklamná, propagačná a inzertná činnosťod 1. 3. 2006
- 10stáčanie prírodnej minerálnej vody a výroba nealkoholických nápojovod 1. 3. 2006
- 11administratívne práceod 1. 3. 2006
- 12poradenská činnosť v obchode a službáchod 1. 3. 2006
- 13organizovanie výstav v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 14prieskum trhu a verejnej mienkyod 1. 3. 2006
- 15finančný leasingod 1. 3. 2006
- 16poskytovanie software - predaj hotových programov na základe zmluvy s autoromod 1. 3. 2006
- 17automatizované spracovanie dátod 1. 3. 2006
- 18faktoring a forfaitingod 1. 3. 2006
- 19školiaca a poradenská činnosť v oblasti výpočtovej techniky a programového vybaveniaod 1. 3. 2006
- 20výroba a predaj rybárskych potriebod 1. 3. 2006
- 21organizovanie kultúrnych, športových a spoločenských podujatí v rozsahu voľnej živnostiod 1. 3. 2006
- 22poskytovanie úverov z vlastných zdrojov nebankovým spôsobomod 1. 3. 2006
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36646407
- RÚZ ID
- 121251
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 1. 3. 2006Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2014Najvyšší zaznamenaný obrat61 735 EUR · rok 2014
- 1. 3. 2006Zmena sídlaNám. SNP 18, Banská Bystrica