Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

JFM, s.r.o.

aktívna
Slatinská 200/130, 01861, Beluša
IČO36657310DIČ2022224248IČ DPHSK2022224248spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2023)500 tis. €
11×vs 2022
Zisk (2023)-25 tis. €
80,2 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)525 tis. €
5,3 %vs 2022
Zadlženosť (2023)-790 %
41×Nízkavs 2022
ROE (2023)-4.7 %
79,1 %Stratavs 2022

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 1083 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 38/100

Hlavnou slabinou je ziskovosť.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (500 tis. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 890 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len -790 % aktív
Tržby
500 tis. €
+11×vs. 2022
Trvalý rast
Čistý zisk
-25 tis. €
+80,2 %vs. 2022
Strata pretrváva
Aktíva
59 tis. €
−91,5 %vs. 2022
Pokles aktív
Vlastné imanie
525 tis. €
−5,3 %vs. 2022
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
38zo 100
Slabá

Hlavnou slabinou je ziskovosť.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža10,7 %
  • ROA (návratnosť aktív)-42,3 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)-4,7 %
  • Zadlženosť-790 %
  • Kapitálová primeranosť890,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (500 tis. €), je dlhodobo stratová.
38/ 100Slabá
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: -4.98
  • netIncome: -24 910
  • revenue: 500 316
  • prevNetIncome: -125 833
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 890.47
  • equity: 524 810
  • assets: 58 936
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: -790.47
  • equity: 524 810
  • assets: 58 936
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: -16.23
  • revenueYoY: 1 083,088
  • validHistoryYears: 10.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 10.74
  • netMargin: -4.98
  • ebitda: 53 722
  • revenue: 500 316
Altman Z''-Score34.23Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.5617.52aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.261.00aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.725.21aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.0510.50presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = -42.27 %
    nesplnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -42.27 % vs. predchádzajúce -18.22 %.
    nesplnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť -790.47 % vs. predchádzajúce 19.71 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 8.49× vs. predchádzajúce 0.06×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -4.98 % vs. predchádzajúca -297.55 %.
    splnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 890.47 % vs. predchádzajúca 80.29 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • Aktíva medziročne klesli o 91 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
  • Tržby +1083 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
  • X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne vzrástli o 1083 % na 500 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.

  • Riziko

    Firma je v strate (čistá marža -5.0 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.

  • Pozitívne

    Kapitálová primeranosť 890 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

  • Upozornenie

    Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 1083 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2023)
Položka20232022Zmena
Tržby500 tis. €42 tis. €+11×
EBITDA54 tis. €-124 tis. €+143,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)48 tis. €-112 tis. €+143,2 %
Čistý zisk-25 tis. €-126 tis. €+80,2 %
Aktíva59 tis. €691 tis. €−91,5 %
Vlastné imanie525 tis. €554 tis. €−5,3 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
26. 7. 2006
Sídlo
Slatinská 200/130, 01861, Beluša
Štatutárny orgán
1 1 osoba (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
1 1 osobav štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 26. 7. 2006Založenie spoločnosti
  • 1. 2. 2024Registrácia platcu DPH
  • 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese PúchovVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: bez zamestnancov