BOZSA - ROL s.r.o.

aktívna

Družstevná 113/1, 96271, Hontianske Moravce

IČO36712817DIČ2022289137spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2018)1,3 mil. €

44,2 %vs 2017

Zisk (2018)-46 tis. €

250,5 %vs 2017

Vlastné imanie (2018)27 tis. €

62,5 %vs 2017

Zadlženosť (2018)96 %

33,8 %Vysokávs 2017

ROE (2018)-166.8 %

501,5 %Stratavs 2017

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 44 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 25/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,3 mil. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív

Tržby

1,3 mil. €

+44,2 %vs. 2017

Trvalý rast

Čistý zisk

-46 tis. €

−250,5 %vs. 2017

Zhoršenie výsledku

Aktíva

648 tis. €

+151,7 %vs. 2017

Mierny rast

Vlastné imanie

27 tis. €

−62,5 %vs. 2017

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2018)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-0,5 %
ROA (návratnosť aktív)-7,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-166,8 %
Zadlženosť96 %
Kapitálová primeranosť4,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,3 mil. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

25/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -3.48
netIncome: -45 701
revenue: 1 311 903
prevNetIncome: 30 370

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 4.23
equity: 27 398
assets: 647 862

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 95.77
equity: 27 398
assets: 647 862

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 124.56
revenueYoY: 44.17
validHistoryYears: 6.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -0.492
netMargin: -3.48
ebitda: -6 450
revenue: 1 311 903

Altman Z''-Score-0.25Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.08	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.32	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.06	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.05	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -7.05 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -7.05 % vs. predchádzajúce 11.80 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 95.77 % vs. predchádzajúce 71.60 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.02× vs. predchádzajúce 3.54×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.48 % vs. predchádzajúca 3.34 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 4.23 % vs. predchádzajúca 28.40 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -167 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (27398 €) — nereprezentatívne.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 44 % na 1.3 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2018)

Položka	2018	2017	Zmena
Tržby	1,3 mil. €	910 tis. €	+44,2 %
EBITDA	-6 tis. €	47 tis. €	−113,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-6 tis. €	42 tis. €	−113,8 %
Čistý zisk	-46 tis. €	30 tis. €	−250,5 %
Aktíva	648 tis. €	257 tis. €	+151,7 %
Vlastné imanie	27 tis. €	73 tis. €	−62,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 15. 12. 2006
Sídlo: Družstevná 113/1, 96271, Hontianske Moravce
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

15. 12. 2006Založenie spoločnosti
31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
31. 12. 2018Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2018

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-0.5 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-3.5 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-7.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-166.8 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

95.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

4.2 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2018 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie4.2%
Cudzie zdroje95.8%

Aktíva spolu648 tis. €

Vlastné imanie27 tis. €

Cudzie zdroje620 tis. €

Finančná páka22.65×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2018aktuálny	Riadna	1,3 mil. €	648 tis. €	27 tis. €	-6 tis. €	-46 tis. €	EUR
2017	Riadna	910 tis. €	257 tis. €	73 tis. €	47 tis. €	30 tis. €	EUR
2016	Riadna	350 tis. €	316 tis. €	43 tis. €	14 tis. €	7 tis. €	EUR
2015	Riadna	450 tis. €	140 tis. €	36 tis. €	6 tis. €	2 tis. €	EUR
2014	Riadna	306 tis. €	186 tis. €	-31 tis. €	-57 tis. €	-61 tis. €	EUR
2013	Riadna	23 tis. €	213 tis. €	30 tis. €	—	3 tis. €	EUR

BOZSA - ROL s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 25/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita