L production s.r.o.

aktívna

Cintorínska 2365/7, 97405, Banská Bystrica

IČO36733164DIČ2022323171spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2017)267 tis. €

15,7 %vs 2016

Zisk (2017)4 tis. €

17,5 %vs 2016

Vlastné imanie (2017)2 tis. €

197,4 %vs 2016

Zadlženosť (2017)96 %

5,0 %Vysokávs 2016

ROE (2017)202.7 %

220,7 %Výbornévs 2016

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 16 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 22/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (267 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 4 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 96 % aktív

Klesajúce tržbytržby -16 % medziročne

Tržby

267 tis. €

−15,7 %vs. 2016

Pokles tržieb

Čistý zisk

4 tis. €

+17,5 %vs. 2016

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

53 tis. €

−78,4 %vs. 2016

Pokles aktív

Vlastné imanie

2 tis. €

+197,4 %vs. 2016

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2017)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža3,1 %
ROA (návratnosť aktív)8,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)202,7 %
Zadlženosť96 %
Kapitálová primeranosť4,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (267 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

22/ 100Riziková

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.67
netIncome: 4 478
revenue: 267 413
prevNetIncome: 3 810

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 4.13
equity: 2 209
assets: 53 432

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 95.87
equity: 2 209
assets: 53 432

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 15.37
revenueYoY: -15.69
validHistoryYears: 4.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 3.08
netMargin: 1.67
ebitda: 8 236
revenue: 267 413

Altman Z''-Score0.63Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.08	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.38	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.88	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.05	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 8.38 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 8.38 % vs. predchádzajúce 1.54 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 95.87 % vs. predchádzajúce 100.92 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 5.00× vs. predchádzajúce 1.28×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.67 % vs. predchádzajúca 1.20 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 4.13 % vs. predchádzajúca -0.92 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 78 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
ROE 203 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (2209 €) — nereprezentatívne.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 16 % na 267 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.7 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 4 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2017)

Položka	2017	2016	Zmena
Tržby	267 tis. €	317 tis. €	−15,7 %
EBITDA	8 tis. €	8 tis. €	+8,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	7 tis. €	7 tis. €	+8,5 %
Čistý zisk	4 tis. €	4 tis. €	+17,5 %
Aktíva	53 tis. €	248 tis. €	−78,4 %
Vlastné imanie	2 tis. €	-2 tis. €	+197,4 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 2. 2007
Sídlo: Cintorínska 2365/7, 97405, Banská Bystrica
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 2. 2007Založenie spoločnosti
17. 8. 2018Zmena sídla
11. 5. 2018Zmena sídla

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2017

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

3.1 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.7 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

8.4 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

202.7 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

95.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

4.1 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2017 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie4.1%
Cudzie zdroje95.9%

Aktíva spolu53 tis. €

Vlastné imanie2 tis. €

Cudzie zdroje51 tis. €

Finančná páka23.19×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2017aktuálny	Riadna	267 tis. €	53 tis. €	2 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	EUR
2016	Riadna	317 tis. €	248 tis. €	-2 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	EUR
2015	Riadna	222 tis. €	126 tis. €	-6 tis. €	2 tis. €	-3 tis. €	EUR
2014	Riadna	174 tis. €	166 tis. €	-3 tis. €	9 tis. €	4 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	83 tis. €	-7 tis. €	—	-15 tis. €	EUR

L production s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 22/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita