Pálenica Jelšovce s.r.o.
aktívnaJelšovce 240, 95143, Jelšovce
IČO36771791DIČ2022384617IČ DPHSK2022384617spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)1,8 mil. €
30,4 %vs 2023
Zisk (2024)110 tis. €
215,0 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)601 tis. €
22,4 %vs 2023
Zadlženosť (2024)83 %
3,8 %Vysokávs 2023
ROE (2024)18.3 %
193,9 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 30 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 53/100
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (1,8 mil. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 83 % aktív
Ziskováčistá marža 6 %
Silný rasttržby +30 % medziročne
Tržby
1,8 mil. €
+30,4 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
110 tis. €
+215,0 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
3,5 mil. €
−0,7 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
601 tis. €
+22,4 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža19,5 %
- ROA (návratnosť aktív)3,2 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)18,3 %
- Zadlženosť83 %
- Kapitálová primeranosť17,3 %
Finančné zdravie
53/ 100Stabilná
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 6.15netIncome: 110 021revenue: 1 787 988prevNetIncome: -95 711
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 17.33equity: 600 927assets: 3 467 422
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 82.67equity: 600 927assets: 3 467 422
Rast13 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 6.67revenueYoY: 30.38validHistoryYears: 10.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 19.54netMargin: 6.15ebitda: 349 406revenue: 1 787 988
Altman Z''-Score1.44Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.34 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.30 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.58 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.22 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.17 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.17 % vs. predchádzajúce -2.74 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 82.67 % vs. predchádzajúce 85.94 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.52× vs. predchádzajúce 0.39×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 6.15 % vs. predchádzajúca -6.98 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 17.33 % vs. predchádzajúca 14.06 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 30 % na 1.8 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 6.2 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 17 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Upozornenie
Tržby rastú (+30 %), ale aktíva klesajú (-1 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 1,8 mil. € | 1,4 mil. € | +30,4 % |
| EBITDA | 349 tis. € | 96 tis. € | +264,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 314 tis. € | 86 tis. € | +264,1 % |
| Čistý zisk | 110 tis. € | -96 tis. € | +215,0 % |
| Aktíva | 3,5 mil. € | 3,5 mil. € | −0,7 % |
| Vlastné imanie | 601 tis. € | 491 tis. € | +22,4 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 3. 5. 2007
- Sídlo
- Jelšovce 240, 95143, Jelšovce
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 3. 5. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202419.5 %Výborné
6.2 %Dobré
3.2 %Dobré
18.3 %Výborné
82.7 %Vysoká
17.3 %Slabé
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie17.3%
- Cudzie zdroje82.7%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 1,8 mil. € | 3,5 mil. € | 601 tis. € | 349 tis. € | 110 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 1,4 mil. € | 3,5 mil. € | 491 tis. € | 96 tis. € | -96 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 1,5 mil. € | 3,4 mil. € | 587 tis. € | 294 tis. € | 87 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 1,0 mil. € | 3,3 mil. € | 1,1 mil. € | 219 tis. € | 55 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 1,0 mil. € | 3,3 mil. € | 1,0 mil. € | 92 tis. € | -59 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 1,4 mil. € | 3,2 mil. € | 1,1 mil. € | 216 tis. € | 44 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 1,4 mil. € | 3,5 mil. € | 1,1 mil. € | 165 tis. € | 15 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 1,2 mil. € | 3,4 mil. € | 444 tis. € | 209 tis. € | 71 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 1,1 mil. € | 3,4 mil. € | 373 tis. € | 93 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 1,0 mil. € | 2,9 mil. € | 372 tis. € | 180 tis. € | 94 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti3. 5. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1Výskum a vývoj v oblasti prírodných, technických, spoločenských a humanitných viedod 15. 9. 2018
- 2výroba pekárskych a cukrárenských výrobkovod 24. 9. 2015
- 3pohostinská činnosť a výroba hotových jedál pre výdajneod 24. 10. 2009
- 4poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 7. 11. 2008
- 5výroba liehu a spracovanie liehu v liehovarníckych závodoch so sídlom v obci Jelšovce 413: ovocný liehovar samostatný sklad liehuod 26. 8. 2008
- 6povolenie na prevádzkovanie daňového skladuod 26. 8. 2008
- 7ubytovacie služby bez prevádzkovania pohostinských činnostíod 27. 11. 2007
- 8poľnohospodárska prvovýroba- poľnohospodárstvo a lesníctvo vrátane predaja nespracovaných poľnohospodárskych a lesníckych výrobkov za účelom spracovania alebo ďalšieho predajaod 27. 11. 2007
- 9prenájom člnov, kajakov, vodných bicyklov a športového náradiaod 27. 11. 2007
- 10organizovanie športových, spoločenských a kultúrnych podujatíod 27. 11. 2007
- 11výroba liehu v liehovarníckom závode na pestovateľské pálenie ovocia so sídlom Jelšovce 413od 3. 10. 2007
- 12kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti ( veľkoobchod ) v rozsahu voľných živnostíod 3. 5. 2007
- 13podnikateľské poradenstvo v oblasti obchodu a služiebod 3. 5. 2007
- 14prieskum trhuod 3. 5. 2007
- 15sprostredkovanie obchodu v rozsahu voľnej živnostiod 3. 5. 2007
- 16kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi ( maloobchod ) v rozsahu voľných živnostíod 3. 5. 2007
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36771791
- RÚZ ID
- 319308
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 3. 5. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat1 787 988 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 11. 6. 2007Registrácia platcu DPHSK2022384617