PEGAM, s.r.o.
aktívnaBoldocká 300, 90301, Senec
IČO36774472DIČ2022385299spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2016)7 tis. €
11,7 %vs 2015
Zisk (2016)-232 €
93,2 %vs 2015
Vlastné imanie (2016)3 tis. €
5,8 %vs 2015
Zadlženosť (2016)80 %
0,9 %Vysokávs 2015
ROE (2016)-8.5 %
93,6 %Stratavs 2015
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 12 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 32/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (7 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 80 % aktív
Tržby
7 tis. €
+11,7 %vs. 2015
Trvalý rast
Čistý zisk
-232 €
+93,2 %vs. 2015
Strata pretrváva
Aktíva
13 tis. €
+2,0 %vs. 2015
Mierny rast
Vlastné imanie
3 tis. €
+5,8 %vs. 2015
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža5,4 %
- ROA (návratnosť aktív)-1,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-8,5 %
- Zadlženosť80 %
- Kapitálová primeranosť20,4 %
Finančné zdravie
32/ 100Slabá
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -3.51netIncome: -232.00revenue: 6 618prevNetIncome: -3 405
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 20.39equity: 2 740assets: 13 440
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 79.61equity: 2 740assets: 13 440
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -26.24revenueYoY: 11.70validHistoryYears: 3.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 5.42netMargin: -3.51ebitda: 359.00revenue: 6 618
Altman Z''-Score0.21Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.40 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.61 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.15 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.27 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -1.73 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -1.73 % vs. predchádzajúce -25.85 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 79.61 % vs. predchádzajúce 80.33 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.49× vs. predchádzajúce 0.45×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.51 % vs. predchádzajúca -57.47 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 20.39 % vs. predchádzajúca 19.67 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 6618 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 12 % na 6618 € — stabilný organický rast.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 20 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2016)
| Položka | 2016 | 2015 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 7 tis. € | 6 tis. € | +11,7 % |
| EBITDA | 359 € | -3 tis. € | +112,7 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 323 € | -3 tis. € | +112,7 % |
| Čistý zisk | -232 € | -3 tis. € | +93,2 % |
| Aktíva | 13 tis. € | 13 tis. € | +2,0 % |
| Vlastné imanie | 3 tis. € | 3 tis. € | +5,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 10. 5. 2007
- Sídlo
- Boldocká 300, 90301, Senec
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 10. 5. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
Finančné ukazovatele
20165.4 %Dobré
-3.5 %Strata
-1.7 %Slabé
-8.5 %Slabé
79.6 %Vysoká
20.4 %Slabé
Tržby a zisk · 4 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie20.4%
- Cudzie zdroje79.6%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016aktuálny | Riadna | 7 tis. € | 13 tis. € | 3 tis. € | 359 € | -232 € | EUR |
| 2015 | Riadna | 6 tis. € | 13 tis. € | 3 tis. € | -3 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 12 tis. € | 16 tis. € | 6 tis. € | 1 tis. € | 439 € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 6 tis. € | 6 tis. € | — | 664 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti10. 5. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2016aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1vedenie účtovníctva a mzdovej agendyod 10. 5. 2007
- 2organizovanie kurzov, seminárov a školení v rozsahu voľnej živnostiod 10. 5. 2007
- 3činnosť organizačných, ekonomických a účtovných poradcovod 10. 5. 2007
- 4archivácia a skartácia dokumentov bez trvalej dokumentárnej hodnoty,od 10. 5. 2007
- 5reklamná, propagačná a inzertná činnosťod 10. 5. 2007
- 6kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti ( veľkoobchod ) v rozsahu voľných živnostíod 10. 5. 2007
- 7kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi ( maloobchod ) v rozsahu voľných živnostíod 10. 5. 2007
- 8sprostredkovanie obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnostiod 10. 5. 2007
- 9prieskum trhu a verejnej mienkyod 10. 5. 2007
- 10vydávanie periodických a neperiodických publikáciíod 10. 5. 2007
- 11prenájom nehnuteľností, bytových a nebytových priestorov s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 10. 5. 2007
- 12obstarávanie služieb spojených so správou a údržbou nehnuteľnostíod 10. 5. 2007
- 13prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľných živnostíod 10. 5. 2007
- 14upratovacie a čistiace práceod 10. 5. 2007
- 15administratívne práceod 10. 5. 2007
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36774472
- RÚZ ID
- 341615
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 10. 5. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2014Najvyšší zaznamenaný obrat12 163 EUR · rok 2014
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna