IZOMAR, s.r.o.
aktívnaKarpatské námestie 7770/10A, 83106, Bratislava - mestská časť Rača
IČO36784575DIČ2022398752spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2015)3 tis. €
65,9 %vs 2014
Zisk (2015)3 tis. €
21×vs 2014
Vlastné imanie (2015)5 tis. €
99,1 %vs 2014
Zadlženosť (2015)19 %
4,9 %Nízkavs 2014
ROE (2015)49.8 %
11×Výbornévs 2014
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 66 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 82/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je zisková.
Pokles tržiebtržby -66 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 82 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 81 % aktív
Tržby
3 tis. €
−65,9 %vs. 2014
Pokles tržieb
Čistý zisk
3 tis. €
+21×vs. 2014
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
6 tis. €
+101,3 %vs. 2014
Mierny rast
Vlastné imanie
5 tis. €
+99,1 %vs. 2014
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža99,5 %
- ROA (návratnosť aktív)40,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)49,8 %
- Zadlženosť19 %
- Kapitálová primeranosť80,9 %
Finančné zdravie
82/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 81.56netIncome: 2 610revenue: 3 200prevNetIncome: -130.00
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 80.89equity: 5 243assets: 6 482
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 19.11equity: 5 243assets: 6 482
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -48.96revenueYoY: -65.89validHistoryYears: 3.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 99.47netMargin: 81.56ebitda: 3 183revenue: 3 200
Altman Z''-Score8.18Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.59 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.66 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.80 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 4.44 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 40.27 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 40.27 % vs. predchádzajúce -4.04 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 19.11 % vs. predchádzajúce 18.23 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.49× vs. predchádzajúce 2.91×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 81.56 % vs. predchádzajúca -1.39 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 80.89 % vs. predchádzajúca 81.77 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 3200 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 66 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 81.6 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.82 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 99.5 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 81 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2015)
| Položka | 2015 | 2014 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 3 tis. € | 9 tis. € | −65,9 % |
| EBITDA | 3 tis. € | 645 € | +393,5 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 3 tis. € | 581 € | +393,5 % |
| Čistý zisk | 3 tis. € | -130 € | +21× |
| Aktíva | 6 tis. € | 3 tis. € | +101,3 % |
| Vlastné imanie | 5 tis. € | 3 tis. € | +99,1 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 31. 5. 2007
- Sídlo
- Karpatské námestie 7770/10A, 83106, Bratislava - mestská časť Rača
- Štatutárny orgán
- —
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 31. 5. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
Finančné ukazovatele
201599.5 %Výborné
81.6 %Výborné
40.3 %Výborné
49.8 %Výborné
19.1 %Nízka
80.9 %Výborné
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie80.9%
- Cudzie zdroje19.1%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015aktuálny | Riadna | 3 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 9 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | 645 € | -130 € | EUR |
| 2013 | Riadna | 12 tis. € | 10 tis. € | 3 tis. € | — | -4 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
História a zmeny
- Založenie spoločnosti31. 5. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2015aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36784575
- RÚZ ID
- 340857
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 31. 5. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 31. 12. 2013Najvyšší zaznamenaný obrat12 285 EUR · rok 2013