PIENINY RESORT s.r.o.
aktívnaHrnčiarska 29, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2023)2,0 mil. €
56,7 %vs 2022
Zisk (2023)291 tis. €
167,2 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)972 tis. €
42,8 %vs 2022
Zadlženosť (2023)87 %
3,5 %Vysokávs 2022
ROE (2023)30.0 %
147,0 %Výbornévs 2022
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 57 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 67/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (2,0 mil. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 87 % aktív
Vysoká ziskovosťčistá marža 15 %
Silný rasttržby +57 % medziročne
Tržby
2,0 mil. €
+56,7 %vs. 2022
Trvalý rast
Čistý zisk
291 tis. €
+167,2 %vs. 2022
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
7,4 mil. €
+8,4 %vs. 2022
Mierny rast
Vlastné imanie
972 tis. €
+42,8 %vs. 2022
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža24,1 %
- ROA (návratnosť aktív)3,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)30,0 %
- Zadlženosť87 %
- Kapitálová primeranosť13,1 %
Finančné zdravie
67/ 100Silná
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 14.56netIncome: 291 414revenue: 2 001 594prevNetIncome: -433 760
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 13.13equity: 971 872assets: 7 404 323
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 86.87equity: 971 872assets: 7 404 323
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 21.34revenueYoY: 56.72validHistoryYears: 10.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 24.09netMargin: 14.56ebitda: 482 172revenue: 2 001 594
Altman Z''-Score0.17Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.26 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.62 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.37 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.16 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.94 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.94 % vs. predchádzajúce -6.35 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 86.87 % vs. predchádzajúce 90.04 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.27× vs. predchádzajúce 0.19×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 14.56 % vs. predchádzajúca -33.96 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 13.13 % vs. predchádzajúca 9.96 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 57 % na 2.0 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 14.6 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Pozitívne
EBITDA marža 24.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 13 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 2,0 mil. € | 1,3 mil. € | +56,7 % |
| EBITDA | 482 tis. € | -188 tis. € | +356,5 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 434 tis. € | -169 tis. € | +356,5 % |
| Čistý zisk | 291 tis. € | -434 tis. € | +167,2 % |
| Aktíva | 7,4 mil. € | 6,8 mil. € | +8,4 % |
| Vlastné imanie | 972 tis. € | 680 tis. € | +42,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 1. 9. 2007
- Sídlo
- Hrnčiarska 29, 04001, Košice - mestská časť Staré Mesto
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 1. 9. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202324.1 %Výborné
14.6 %Výborné
3.9 %Dobré
30.0 %Výborné
86.9 %Vysoká
13.1 %Slabé
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie13.1%
- Cudzie zdroje86.9%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 2,0 mil. € | 7,4 mil. € | 972 tis. € | 482 tis. € | 291 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 1,3 mil. € | 6,8 mil. € | 680 tis. € | -188 tis. € | -434 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 861 tis. € | 6,8 mil. € | 1,1 mil. € | -222 tis. € | -385 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 601 tis. € | 6,6 mil. € | 1,5 mil. € | -266 tis. € | -380 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 608 tis. € | 6,5 mil. € | 1,9 mil. € | 2 tis. € | -97 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 523 tis. € | 3,8 mil. € | -80 tis. € | 16 tis. € | -182 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 490 tis. € | 2,6 mil. € | 2,0 mil. € | 25 tis. € | -46 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 453 tis. € | 2,6 mil. € | -3 tis. € | -399 € | -64 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 384 tis. € | 2,6 mil. € | 2,0 mil. € | 18 tis. € | -37 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 351 tis. € | 2,5 mil. € | -163 tis. € | -31 tis. € | -81 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Zmena sídla3. 6. 2015 → 3. 4. 2023
Popradská 6, Stará Ľubovňa
- Založenie spoločnosti1. 9. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla1. 9. 2007 → 2. 6. 2015
96, Malý Lipník
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36821063
- RÚZ ID
- 329717
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS15 udalostí
- 1. 9. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat2 001 594 EUR · rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 3. 6. 2015Zmena sídlaPopradská 6, Stará Ľubovňa
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 7. 9. 2010Registrácia platcu DPHSK2022451343
- 1. 9. 2007Zmena sídla96, Malý Lipník