FREE GROUP, s.r.o.
aktívnaMilosrdenstva 26, 04001, Košice - mestská časť Juh
IČO36845043DIČ2022462673IČ DPHSK2022462673spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)332 tis. €
57,2 %vs 2023
Zisk (2024)-13 tis. €
11×vs 2023
Vlastné imanie (2024)-828 €
106,6 %vs 2023
Zadlženosť (2024)102 %
18,8 %Vysokávs 2023
ROE (2024)1610.6 %
142×Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 57 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 13/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (332 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Silný rasttržby +57 % medziročne
Tržby
332 tis. €
+57,2 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
-13 tis. €
−11×vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
53 tis. €
−38,8 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
-828 €
−106,6 %vs. 2023
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-1,5 %
- ROA (návratnosť aktív)-25,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť102 %
- Kapitálová primeranosť-1,6 %
Finančné zdravie
13/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -4.02netIncome: -13 336revenue: 331 507prevNetIncome: 1 400
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -1.57equity: -828.00assets: 52 710
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 101.57equity: -828.00assets: 52 710
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 23.45revenueYoY: 57.16validHistoryYears: 4.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -1.50netMargin: -4.02ebitda: -4 966revenue: 331 507
Altman Z''-Score-0.80Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.03 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.22 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.54 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.02 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -25.30 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -25.30 % vs. predchádzajúce 1.63 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 101.57 % vs. predchádzajúce 85.53 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 6.29× vs. predchádzajúce 2.45×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -4.02 % vs. predchádzajúca 0.66 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -1.57 % vs. predchádzajúca 14.47 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 39 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 57 % na 332 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -4.0 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Tržby rastú (+57 %), ale aktíva klesajú (-39 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 332 tis. € | 211 tis. € | +57,2 % |
| EBITDA | -5 tis. € | 6 tis. € | −190,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -4 tis. € | 5 tis. € | −190,2 % |
| Čistý zisk | -13 tis. € | 1 tis. € | −11× |
| Aktíva | 53 tis. € | 86 tis. € | −38,8 % |
| Vlastné imanie | -828 € | 12 tis. € | −106,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 10. 10. 2007
- Sídlo
- Milosrdenstva 26, 04001, Košice - mestská časť Juh
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 10. 10. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
2024-1.5 %Strata
-4.0 %Strata
-25.3 %Slabé
—
101.6 %Vysoká
-1.6 %Slabé
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 54 tis. €
- Aktíva spolu
- 53 tis. €
- Vlastné imanie
- −828 €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 332 tis. € | 53 tis. € | -828 € | -5 tis. € | -13 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 211 tis. € | 86 tis. € | 12 tis. € | 6 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 229 tis. € | 105 tis. € | 15 tis. € | 8 tis. € | 5 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 176 tis. € | 73 tis. € | 10 tis. € | 10 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
| 2019 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
| 2018 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
| 2017 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
| 2016 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
| 2015 | Riadna | — | — | — | — | — | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti10. 10. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla10. 10. 2007 → 21. 11. 2014
Moyzesova 36, Košice
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1Vodoinštalatérstvo a kúrenárstvood 18. 1. 2022
- 2Prevádzkovanie vodnej záchrannej službyod 10. 10. 2015
- 3Výroba jednoduchých výrobkov z kovuod 20. 1. 2014
- 4Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 20. 1. 2014
- 5Prípravné práce k realizácii stavbyod 20. 1. 2014
- 6Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 20. 1. 2014
- 7Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 20. 1. 2014
- 8Stavebné cenárstvood 20. 1. 2014
- 9Prevádzkovanie zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 20. 1. 2014
- 10Prevádzka malých plavidielod 20. 1. 2014
- 11Skladovanieod 20. 1. 2014
- 12Výroba nekovových minerálnych výrobkov a výrobkov z betónu, sadry a cementuod 20. 1. 2014
- 13Uvádzanie do prevádzky, revízie a opravy požiarnych klapiekod 20. 1. 2014
- 14Projektovanie, inštalovanie, oprava a revízie elektrickej požiarnej signalizácieod 20. 1. 2014
- 15Projektovanie, inštalovanie, oprava a revízie stabilných a polostabilných hasiacich zariadeníod 20. 1. 2014
- 16Oprava a kontrola požiarnych vodovodovod 20. 1. 2014
- 17Oprava a kontrola požiarnych hydrantovod 20. 1. 2014
- 18Kontrola, opravy a montáž systémov automatického haseniaod 20. 1. 2014
- 19Montáž, oprava, servis a kontrola protipožiarnych výplní a uzáverov stavebných otvorovod 20. 1. 2014
- 20Služby súvisiace so skrášľovaním telaod 20. 1. 2014
- 21Opravy, plnenie a revízie hasiacich prístrojovod 20. 1. 2014
- 22Opracovanie kovu jednoduchým spôsobomod 20. 1. 2014
- 23konzultačná a školiaca činnosť v oblasti výpočtovej techniky a programového vybaveniaod 10. 10. 2007
- 24vývoj a návrhy informačných systémov v rozsahu voľných živnostíod 10. 10. 2007
- 25poskytovanie software - predaj hotových programov na základe zmluvy s autoromod 10. 10. 2007
- 26dizajnérska činnosťod 10. 10. 2007
- 27spracovanie údajovod 10. 10. 2007
- 28služby súvisiace s databázamiod 10. 10. 2007
- 29poskytovanie dátových služieb - internetová čitáreňod 10. 10. 2007
- 30odťahová službaod 10. 10. 2007
- 31pneuservis - opravy pneumatík vrátane nastavenia a vyváženia koliesod 10. 10. 2007
- 32prevádzkovanie autoumyvárkyod 10. 10. 2007
- 33upratovacie a čistiace práceod 10. 10. 2007
- 34nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami do celkovej hmotnosti 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 10. 10. 2007
- 35montáž priečok a závesných podhľadov suchou technológiou z hromadne vyrábaných dielcovod 10. 10. 2007
- 36predaj na priamu konzumáciu nealkoholických a priemyselne vyrábaných mliečnych nápojov, koktailov, piva, vína a destilátovod 10. 10. 2007
- 37predaj na priamu konzumáciu tepelne rýchlo upravovaných mäsových výrobkov a obvyklých príloh ako aj bezmäsitých jedálod 10. 10. 2007
- 38kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľných živnostíod 10. 10. 2007
- 39prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služiebod 10. 10. 2007
- 40správa bytového a nebytového fonduod 10. 10. 2007
- 41predaj na priamu konzumáciu jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach s kapacitou do 10 lôžokod 10. 10. 2007
- 42ubytovacie služby v rozsahu voľných živnostíod 10. 10. 2007
- 43nakladanie s výsledkami tvorivej činnosti so súhlasom autoraod 10. 10. 2007
- 44piliarska výrobaod 10. 10. 2007
- 45tvorba www stránokod 10. 10. 2007
- 46kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľných živnostíod 10. 10. 2007
- 47sprostredkovanie obchodu, výroby a dopravy v rozsahu voľných živnostíod 10. 10. 2007
- 48predaj na trhochod 10. 10. 2007
- 49zásielkový predajod 10. 10. 2007
- 50záložneod 10. 10. 2007
- 51prekladateľské a tlmočnícke službyod 10. 10. 2007
- 52kopírovacie a rozmnožovacie službyod 10. 10. 2007
- 53prenájom strojov, prístrojov a zariadeníod 10. 10. 2007
- 54prenájom a leasing zariadení a prístrojov v oblasti výpočtovej technikyod 10. 10. 2007
- 55prenájom hnuteľných vecíod 10. 10. 2007
- 56prenájom motorových vozidielod 10. 10. 2007
- 57leasing motorových vozidielod 10. 10. 2007
- 58finančný leasingod 10. 10. 2007
- 59reklamná, propagačná a inzertná činnosťod 10. 10. 2007
- 60faktoring a forfaitingod 10. 10. 2007
- 61podnikanie v oblasti nakladania s ostatným odpadomod 10. 10. 2007
- 62prieskum trhu a verejnej mienkyod 10. 10. 2007
- 63usporadúvanie výstavod 10. 10. 2007
- 64organizovanie školení, kurzov a seminárovod 10. 10. 2007
- 65poradenská služba k technickému vybaveniu počítača (hardware)od 10. 10. 2007
- 66poradenská služba a dodávanie programového vybavenia počítača (software)od 10. 10. 2007
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36845043
- RÚZ ID
- 313391
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS14 udalostí
- 10. 10. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat331 507 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 1. 2. 2011Registrácia platcu DPHSK2022462673
- 10. 10. 2007Zmena sídlaMoyzesova 36, Košice