SBS MAJOR 1 s. r. o.

aktívna

Pčolinská 1384/14, 06901, Snina

IČO36863378DIČ2022834374spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2018)21 tis. €

57,1 %vs 2017

Zisk (2018)2 tis. €

44,0 %vs 2017

Vlastné imanie (2018)16 tis. €

17,7 %vs 2017

Zadlženosť (2018)5 %

82,0 %Nízkavs 2017

ROE (2018)15.0 %

52,4 %Výbornévs 2017

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 57 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 84/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -57 % medziročne

Ziskováčistá marža 12 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 95 % aktív

Tržby

21 tis. €

−57,1 %vs. 2017

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

−44,0 %vs. 2017

Zhoršenie výsledku

Aktíva

17 tis. €

−12,0 %vs. 2017

Pokles aktív

Vlastné imanie

16 tis. €

+17,7 %vs. 2017

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2018)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža13,8 %
ROA (návratnosť aktív)14,3 %
ROE (návratnosť vlastného imania)15,0 %
Zadlženosť5 %
Kapitálová primeranosť94,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

84/ 100Vynikajúca

Ziskovosť17 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 11.60
netIncome: 2 480
revenue: 21 378
prevNetIncome: 4 427

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 94.75
equity: 16 483
assets: 17 397

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 5.25
equity: 16 483
assets: 17 397

Rast10 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 1.64
revenueYoY: -57.14
validHistoryYears: 4.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 13.77
netMargin: 11.60
ebitda: 2 943
revenue: 21 378

Altman Z''-Score23.93Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.86	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.16	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.97	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	18.94	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 14.26 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 14.26 % vs. predchádzajúce 22.38 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 5.25 % vs. predchádzajúce 29.20 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.23× vs. predchádzajúce 2.52×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 11.60 % vs. predchádzajúca 8.88 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 94.75 % vs. predchádzajúca 70.80 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 21378 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 57 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 11.6 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 95 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 14.3 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2018)

Položka	2018	2017	Zmena
Tržby	21 tis. €	50 tis. €	−57,1 %
EBITDA	3 tis. €	7 tis. €	−60,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	7 tis. €	−60,5 %
Čistý zisk	2 tis. €	4 tis. €	−44,0 %
Aktíva	17 tis. €	20 tis. €	−12,0 %
Vlastné imanie	16 tis. €	14 tis. €	+17,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 20. 5. 2009
Sídlo: Pčolinská 1384/14, 06901, Snina
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

20. 5. 2009Založenie spoločnosti
31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2018

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

13.8 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

11.6 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

14.3 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

15.0 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

5.3 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

94.7 %Výborné

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2018 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie94.7%
Cudzie zdroje5.3%

Aktíva spolu17 tis. €

Vlastné imanie16 tis. €

Cudzie zdroje914 €

Finančná páka0.06×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2018aktuálny	Riadna	21 tis. €	17 tis. €	16 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2017	Riadna	50 tis. €	20 tis. €	14 tis. €	7 tis. €	4 tis. €	EUR
2016	Riadna	42 tis. €	18 tis. €	10 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2015	Riadna	20 tis. €	8 tis. €	8 tis. €	1 tis. €	955 €	EUR
2014	Riadna	—	18 tis. €	11 tis. €	2 tis. €	862 €	EUR
2013	Riadna	—	35 tis. €	11 tis. €	—	836 €	EUR

SBS MAJOR 1 s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 84/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita