Lesné a pozemkové spoločenstvo Svinia

aktívna

Šarišská 261/261, 08232, Svinia

podľa §4, registrácia od 1. 4. 2018272Platca DPH

Tržby (2024)70 tis. €

42,4 %vs 2023

Zisk (2024)27 tis. €

50,3 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)95 tis. €

2,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)12 %

29,4 %Nízkavs 2023

ROE (2024)28.9 %

51,6 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 42 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 82/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (70 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -42 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 39 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 88 % aktív

Tržby

70 tis. €

−42,4 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

27 tis. €

−50,3 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

107 tis. €

−2,9 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

95 tis. €

+2,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža36,1 %
ROA (návratnosť aktív)25,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)28,9 %
Zadlženosť12 %
Kapitálová primeranosť88,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (70 tis. €), je zisková.

82/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 39.23
netIncome: 27 361
revenue: 69 741
prevNetIncome: 55 064

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 88.45
equity: 94 713
assets: 107 076

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 11.55
equity: 94 713
assets: 107 076

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -11.00
revenueYoY: -42.38
validHistoryYears: 3.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 36.09
netMargin: 39.23
ebitda: 25 170
revenue: 69 741

Altman Z''-Score14.74Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.74	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	3.61	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.34	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	8.04	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 25.55 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 25.55 % vs. predchádzajúce 49.95 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 11.55 % vs. predchádzajúce 16.36 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.65× vs. predchádzajúce 1.10×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 39.23 % vs. predchádzajúca 45.49 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 88.45 % vs. predchádzajúca 83.64 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 42 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 39.2 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.39 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 36.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 88 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	70 tis. €	121 tis. €	−42,4 %
EBITDA	25 tis. €	71 tis. €	−64,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	23 tis. €	64 tis. €	−64,4 %
Čistý zisk	27 tis. €	55 tis. €	−50,3 %
Aktíva	107 tis. €	110 tis. €	−2,9 %
Vlastné imanie	95 tis. €	92 tis. €	+2,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: 272
Dátum vzniku: 28. 1. 2014
Sídlo: Šarišská 261/261, 08232, Svinia
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

28. 1. 2014Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

36.1 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

39.2 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

25.6 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

28.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

11.5 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

88.5 %Výborné

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie88.5%
Cudzie zdroje11.5%

Aktíva spolu107 tis. €

Vlastné imanie95 tis. €

Cudzie zdroje12 tis. €

Finančná páka0.13×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	70 tis. €	107 tis. €	95 tis. €	25 tis. €	27 tis. €	EUR
2023	Riadna	121 tis. €	110 tis. €	92 tis. €	71 tis. €	55 tis. €	EUR
2022	Riadna	88 tis. €	63 tis. €	57 tis. €	46 tis. €	36 tis. €	EUR
2021	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2020	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2019	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2018	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2017	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2016	Riadna	—	—	—	—	—	EUR
2015	Riadna	—	—	—	—	—	EUR

Užitočné služby

Lesné a pozemkové spoločenstvo Svinia

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 82/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita