BA Property Investments k.s.
aktívnaPúpavová 41, 84104, Bratislava - mestská časť Karlova Ves
komanditná spoločnosť
Tržby (2015)221 tis. €
Zisk (2015)24 tis. €
165,1 %vs 2014
Vlastné imanie (2015)-379 tis. €
5,9 %vs 2014
Zadlženosť (2015)627 %
220,5 %Vysokávs 2014
ROE (2015)-6.3 %
169,1 %Stratavs 2014
Kľúčové insighty
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 29/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (221 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Ziskováčistá marža 11 %
Tržby
221 tis. €
—vs. 2014
Čistý zisk
24 tis. €
+165,1 %vs. 2014
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
72 tis. €
−82,9 %vs. 2014
Pokles aktív
Vlastné imanie
-379 tis. €
+5,9 %vs. 2014
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža16,3 %
- ROA (návratnosť aktív)33,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť627 %
- Kapitálová primeranosť-527,0 %
Finančné zdravie
29/ 100Slabá
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 10.76netIncome: 23 747revenue: 220 714prevNetIncome: -36 500
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -527.04equity: -379 019assets: 71 914
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 627.04equity: -379 019assets: 71 914
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: —validHistoryYears: 1.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 16.28netMargin: 10.76ebitda: 35 923revenue: 220 714
Altman Z''-Score-10.60Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -10.37 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -2.19 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.85 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.88 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 33.02 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 33.02 % vs. predchádzajúce -8.67 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 627.04 % vs. predchádzajúce 195.65 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieChýba obrat aktív alebo predchádzajúce obdobie.nedostupné
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Chýba čistá marža alebo predchádzajúce obdobie.nedostupné
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -527.04 % vs. predchádzajúca -95.65 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 83 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Info
Tržby za 2015: 221 tis. €. Bez medziročného porovnania (chýbajú dáta za predchádzajúci rok).
- Pozitívne
Čistá marža 10.8 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Pozitívne
ROA 33.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2015)
| Položka | 2015 | 2014 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 221 tis. € | — | — |
| EBITDA | 36 tis. € | -36 tis. € | +200,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 32 tis. € | -32 tis. € | +200,1 % |
| Čistý zisk | 24 tis. € | -37 tis. € | +165,1 % |
| Aktíva | 72 tis. € | 421 tis. € | −82,9 % |
| Vlastné imanie | -379 tis. € | -403 tis. € | +5,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- komanditná spoločnosť
- Dátum vzniku
- 1. 11. 2007
- Sídlo
- Púpavová 41, 84104, Bratislava - mestská časť Karlova Ves
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 1. 11. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
- 31. 12. 2015Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
201516.3 %Výborné
10.8 %Výborné
33.0 %Výborné
—
627.0 %Vysoká
-527.0 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 451 tis. €
- Aktíva spolu
- 72 tis. €
- Vlastné imanie
- −379 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015aktuálny | Riadna | 221 tis. € | 72 tis. € | -379 tis. € | 36 tis. € | 24 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | — | 421 tis. € | -403 tis. € | -36 tis. € | -37 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 473 tis. € | -343 tis. € | — | -36 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti1. 11. 2007
komanditná spoločnosť
- Zmena sídla1. 11. 2007 → 18. 3. 2008
Grösslingova 4, Bratislava
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2015aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod)od 1. 11. 2007
- 2kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 1. 11. 2007
- 3činnosť organizačných, ekonomických a účtovných poradcovod 1. 11. 2007
- 4podnikateľské poradenstvo v rozsahu voľnej živnostiod 1. 11. 2007
- 5sprostredkovateľská činnosť v rozsahu voľnej živnostiod 1. 11. 2007
- 6technicko-organizačné zabezpečenie spoločenských, kultúrnych a športových podujatí, vzdelávacích kurzov, seminárov a školení v rozsahu voľnej živnostiod 1. 11. 2007
- 7obstarávanie služieb spojených so správou a prenájmom nehnuteľnostíod 1. 11. 2007
- 8prenájom nehnuteľností, bytov a nebytových priestorov s poskytovaním iných ako základých služieb spojených s prenájmom - obstarávateľská činnosť spojená s prenájmomod 1. 11. 2007
- 9prieskum trhuod 1. 11. 2007
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/43786456
- RÚZ ID
- 359170
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 1. 11. 2007Založenie spoločnostikomanditná spoločnosť
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2015Najvyšší zaznamenaný obrat220 714 EUR · rok 2015
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 1. 11. 2007Zmena sídlaGrösslingova 4, Bratislava