A-PEMA, s. r. o.
aktívnaHurbanova 3807/21, 03601, Martin
IČO43850863DIČ2022489139IČ DPHSK2022489139spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2021)272 tis. €
36,2 %vs 2020
Zisk (2021)7 tis. €
710,4 %vs 2020
Vlastné imanie (2021)14 tis. €
35,6 %vs 2020
Zadlženosť (2021)86 %
6,1 %Vysokávs 2020
ROE (2021)47.9 %
12×Výbornévs 2020
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 36 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 21/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (272 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 86 % aktív
Silný rasttržby +36 % medziročne
Tržby
272 tis. €
+36,2 %vs. 2020
Trvalý rast
Čistý zisk
7 tis. €
+710,4 %vs. 2020
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
104 tis. €
−61,9 %vs. 2020
Pokles aktív
Vlastné imanie
14 tis. €
−35,6 %vs. 2020
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,4 %
- ROA (návratnosť aktív)6,6 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)47,9 %
- Zadlženosť86 %
- Kapitálová primeranosť13,8 %
Finančné zdravie
21/ 100Riziková
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.53netIncome: 6 880revenue: 271 918prevNetIncome: 849.00
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 13.81equity: 14 369assets: 104 064
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 86.19equity: 14 369assets: 104 064
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -0.786revenueYoY: 36.20validHistoryYears: 9.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 3.37netMargin: 2.53ebitda: 9 155revenue: 271 918
Altman Z''-Score1.50Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.27 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.56 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.50 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.17 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 6.61 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 6.61 % vs. predchádzajúce 0.31 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 86.19 % vs. predchádzajúce 91.82 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.61× vs. predchádzajúce 0.73×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.53 % vs. predchádzajúca 0.43 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 13.81 % vs. predchádzajúca 8.18 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 62 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 9 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 36 % na 272 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 14 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Upozornenie
Tržby rastú (+36 %), ale aktíva klesajú (-62 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.
Finančný prehľad (2021)
| Položka | 2021 | 2020 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 272 tis. € | 200 tis. € | +36,2 % |
| EBITDA | 9 tis. € | 1 tis. € | +536,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 8 tis. € | 1 tis. € | +536,2 % |
| Čistý zisk | 7 tis. € | 849 € | +710,4 % |
| Aktíva | 104 tis. € | 273 tis. € | −61,9 % |
| Vlastné imanie | 14 tis. € | 22 tis. € | −35,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 30. 11. 2007
- Sídlo
- Hurbanova 3807/21, 03601, Martin
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 30. 11. 2007Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020
Finančné ukazovatele
20213.4 %Slabé
2.5 %Slabé
6.6 %Výborné
47.9 %Výborné
86.2 %Vysoká
13.8 %Slabé
Tržby a zisk · 9 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie13.8%
- Cudzie zdroje86.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021aktuálny | Riadna | 272 tis. € | 104 tis. € | 14 tis. € | 9 tis. € | 7 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 200 tis. € | 273 tis. € | 22 tis. € | 1 tis. € | 849 € | EUR |
| 2019 | Riadna | 299 tis. € | 230 tis. € | 22 tis. € | 654 € | 129 € | EUR |
| 2018 | Riadna | 279 tis. € | 248 tis. € | 21 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 297 tis. € | 1,4 mil. € | 215 tis. € | 2 tis. € | -457 € | EUR |
| 2016 | Riadna | 308 tis. € | 1,4 mil. € | 214 tis. € | 16 tis. € | 14 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 248 tis. € | -2 tis. € | 1 tis. € | 3 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 239 tis. € | 178 tis. € | 26 tis. € | -4 tis. € | -6 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 290 tis. € | 174 tis. € | 34 tis. € | — | 688 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti30. 11. 2007
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2021aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1maloobchod, veľkoobchodod 30. 11. 2007
- 2sprostredkovanie obchodu, služieb a dopravyod 30. 11. 2007
- 3vývoj, výroba, poskytovanie a predaj hardvéru a softvéru so súhlasom autora, spracovanie dát a konzultačná činnosť v oblasti softvéru a hardvéruod 30. 11. 2007
- 4vydavateľská činnosťod 30. 11. 2007
- 5kopírovacie a rozmnožovacie služby a predaj polygrafických výrobkovod 30. 11. 2007
- 6reklamná činnosť a marketingod 30. 11. 2007
- 7prieskum trhu a verejnej mienkyod 30. 11. 2007
- 8technicko-organizačné zabezpečenie a organizovanie kultúrnych, športových a spoločenských podujatí, odborných kurzov, školení a iných vzdelávacích akciíod 30. 11. 2007
- 9vedenie účtovníctva, ekonomické služby a administratívne práceod 30. 11. 2007
- 10ekonomické a organizačné poradenstvood 30. 11. 2007
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/43850863
- RÚZ ID
- 354803
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS12 udalostí
- 30. 11. 2007Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2016Najvyšší zaznamenaný obrat308 035 EUR · rok 2016
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 5. 12. 2007Registrácia platcu DPHSK2022489139