Penest, s.r.o. v likvidácii
aktívnaKamienka 417, 06783, Kamienka
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)551 tis. €
20,3 %vs 2023
Zisk (2024)180 tis. €
33,4 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)417 tis. €
92,5 %vs 2023
Zadlženosť (2024)36 %
15,7 %Nízkavs 2023
ROE (2024)43.2 %
65,4 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 20 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 96/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (551 tis. €), je zisková.
Vysoká ziskovosťčistá marža 33 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 64 % aktív
Silný rasttržby +20 % medziročne
Tržby
551 tis. €
+20,3 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
180 tis. €
−33,4 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
654 tis. €
+72,2 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
417 tis. €
+92,5 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža43,1 %
- ROA (návratnosť aktív)27,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)43,2 %
- Zadlženosť36 %
- Kapitálová primeranosť63,8 %
Finančné zdravie
96/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 32.70netIncome: 180 144revenue: 550 962prevNetIncome: 270 636
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 63.81equity: 417 299assets: 653 968
Zadlženosť16 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 36.19equity: 417 299assets: 653 968
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 71.91revenueYoY: 20.28validHistoryYears: 8.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 43.09netMargin: 32.70ebitda: 237 429revenue: 550 962
Altman Z''-Score8.62Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.26 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 3.44 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.07 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 1.85 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 27.55 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 27.55 % vs. predchádzajúce 71.25 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 36.19 % vs. predchádzajúce 42.93 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.84× vs. predchádzajúce 1.21×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 32.70 % vs. predchádzajúca 59.08 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 63.81 % vs. predchádzajúca 57.07 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 20 % na 551 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 32.7 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.33 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 43.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 64 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 551 tis. € | 458 tis. € | +20,3 % |
| EBITDA | 237 tis. € | 354 tis. € | −32,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 214 tis. € | 318 tis. € | −32,9 % |
| Čistý zisk | 180 tis. € | 271 tis. € | −33,4 % |
| Aktíva | 654 tis. € | 380 tis. € | +72,2 % |
| Vlastné imanie | 417 tis. € | 217 tis. € | +92,5 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 23. 10. 2008
- Sídlo
- Kamienka 417, 06783, Kamienka
- Štatutárny orgán
- 1 1 osoba (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
1 1 osobav štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 23. 10. 2008Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202443.1 %Výborné
32.7 %Výborné
27.5 %Výborné
43.2 %Výborné
36.2 %Nízka
63.8 %Výborné
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie63.8%
- Cudzie zdroje36.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 551 tis. € | 654 tis. € | 417 tis. € | 237 tis. € | 180 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 458 tis. € | 380 tis. € | 217 tis. € | 354 tis. € | 271 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 325 tis. € | 223 tis. € | 46 tis. € | 132 tis. € | 103 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 533 tis. € | 120 tis. € | 25 tis. € | 180 tis. € | 142 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 202 tis. € | -22 tis. € | -77 tis. € | 111 tis. € | 90 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | — | -110 tis. € | -167 tis. € | 12 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | — | -162 tis. € | -179 tis. € | -2 tis. € | -2 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 62 tis. € | -159 tis. € | -177 tis. € | 13 tis. € | 13 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 17 tis. € | -165 tis. € | -190 tis. € | -44 tis. € | -44 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 12 tis. € | -115 tis. € | -146 tis. € | -73 tis. € | -74 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 1 osobou a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti23. 10. 2008
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1výroba potravinárskych výrobkovod 10. 9. 2020
- 2výroba nápojovod 10. 9. 2020
- 3výroba a opracovanie jednoduchých výrobkov z kovuod 9. 8. 2017
- 4sprostredkovateľská činnosť v oblasti výrobyod 23. 10. 2008
- 5sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 23. 10. 2008
- 6prípravné práce k realizácii stavbyod 23. 10. 2008
- 7kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 23. 10. 2008
- 8zváračské práce a paličské práceod 23. 10. 2008
- 9sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 23. 10. 2008
- 10uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 23. 10. 2008
- 11dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 23. 10. 2008
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/44461151
- RÚZ ID
- 697080
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 23. 10. 2008Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat550 962 EUR · rok 2024
- 1. 8. 2024Registrácia platcu DPHSK2022710679
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna