ZORNIČKA Bardejov s. r. o.
aktívnaBardejovské Kúpele 2874, 08631, Bardejov
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)67 tis. €
14,3 %vs 2023
Zisk (2024)-3 tis. €
150,9 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)5 tis. €
35,4 %vs 2023
Zadlženosť (2024)66 %
4,4 %Strednávs 2023
ROE (2024)-54.9 %
178,8 %Stratavs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 14 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 18/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (67 tis. €), je dlhodobo stratová.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Klesajúce tržbytržby -14 % medziročne
Tržby
67 tis. €
−14,3 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
-3 tis. €
−150,9 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
14 tis. €
−41,2 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
5 tis. €
−35,4 %vs. 2023
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-2,0 %
- ROA (návratnosť aktív)-18,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)-54,9 %
- Zadlženosť66 %
- Kapitálová primeranosť34,0 %
Finančné zdravie
18/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -3.94netIncome: -2 637revenue: 66 908prevNetIncome: 5 181
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 33.99equity: 4 805assets: 14 135
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 66.01equity: 4 805assets: 14 135
Rast13 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 6.13revenueYoY: -14.28validHistoryYears: 10.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -1.96netMargin: -3.94ebitda: -1 311revenue: 66 908
Altman Z''-Score4.35Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.67 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 3.67 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -0.53 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.54 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -18.66 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -18.66 % vs. predchádzajúce 21.55 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 66.01 % vs. predchádzajúce 69.05 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 4.73× vs. predchádzajúce 3.25×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.94 % vs. predchádzajúca 6.64 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 33.99 % vs. predchádzajúca 30.95 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 41 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 14 % na 67 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Info
Kapitálová primeranosť 34 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 67 tis. € | 78 tis. € | −14,3 % |
| EBITDA | -1 tis. € | 6 tis. € | −121,3 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -1 tis. € | 6 tis. € | −121,3 % |
| Čistý zisk | -3 tis. € | 5 tis. € | −150,9 % |
| Aktíva | 14 tis. € | 24 tis. € | −41,2 % |
| Vlastné imanie | 5 tis. € | 7 tis. € | −35,4 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 12. 11. 2008
- Sídlo
- Bardejovské Kúpele 2874, 08631, Bardejov
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 12. 11. 2008Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
2024-2.0 %Strata
-3.9 %Strata
-18.7 %Slabé
-54.9 %Slabé
66.0 %Stredná
34.0 %Dobré
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie34.0%
- Cudzie zdroje66.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 67 tis. € | 14 tis. € | 5 tis. € | -1 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 78 tis. € | 24 tis. € | 7 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 58 tis. € | 21 tis. € | 2 tis. € | 12 tis. € | -911 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 49 tis. € | 38 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | -4 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 42 tis. € | 39 tis. € | 6 tis. € | -804 € | -2 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 85 tis. € | 48 tis. € | 8 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | 70 tis. € | 16 tis. € | 7 tis. € | 8 tis. € | 7 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 49 tis. € | 15 tis. € | 127 € | 7 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 48 tis. € | 22 tis. € | -6 tis. € | 12 tis. € | 11 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 39 tis. € | 11 tis. € | -17 tis. € | -5 tis. € | -6 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti12. 11. 2008
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
- 1Ubytovacie služby v ubytovacích zariadeniach s prevádzkovaním pohostinských činností v týchto zariadeniach a v chatovej osade triedy 3, v kempingoch triedy 3 a 4od 7. 6. 2014
- 2sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 12. 11. 2008
- 3prevádzkovanie zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 12. 11. 2008
- 4prevádzkovanie športových zariadeníod 12. 11. 2008
- 5kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 12. 11. 2008
- 6správa bytového/nebytového fonduod 12. 11. 2008
- 7faktoring a forfaitingod 12. 11. 2008
- 8prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 12. 11. 2008
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/44492774
- RÚZ ID
- 734562
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS13 udalostí
- 12. 11. 2008Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat84 836 EUR · rok 2019
- 1. 1. 2019Registrácia platcu DPHSK2022713165
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna