ISTER SERVIS s.r.o.

aktívna

Sobieskeho 5/352, 94301, Štúrovo

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2016)141 tis. €

351,9 %vs 2015

Zisk (2016)-425 €

113,0 %vs 2015

Vlastné imanie (2016)16 tis. €

2,6 %vs 2015

Zadlženosť (2016)93 %

11,0 %Vysokávs 2015

ROE (2016)-2.6 %

113,4 %Stratavs 2015

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 352 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 23/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (141 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 93 % aktív

Silný rasttržby +352 % medziročne

Tržby

141 tis. €

+351,9 %vs. 2015

Trvalý rast

Čistý zisk

-425 €

−113,0 %vs. 2015

Zhoršenie výsledku

Aktíva

221 tis. €

+119,3 %vs. 2015

Mierny rast

Vlastné imanie

16 tis. €

−2,6 %vs. 2015

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža0,5 %
ROA (návratnosť aktív)-0,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-2,6 %
Zadlženosť93 %
Kapitálová primeranosť7,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (141 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

23/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -0.302
netIncome: -425.00
revenue: 140 869
prevNetIncome: 3 263

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 7.33
equity: 16 198
assets: 221 049

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 92.67
equity: 16 198
assets: 221 049

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 122.03
revenueYoY: 351.91
validHistoryYears: 3.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.525
netMargin: -0.302
ebitda: 740.00
revenue: 140 869

Altman Z''-Score0.25Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.14	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.00	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.02	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.08	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -0.19 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -0.19 % vs. predchádzajúce 3.24 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 92.67 % vs. predchádzajúce 83.51 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.64× vs. predchádzajúce 0.31×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -0.30 % vs. predchádzajúca 10.47 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 7.33 % vs. predchádzajúca 16.49 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +352 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 352 % na 141 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -0.3 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 7 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 352 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2016)

Položka	2016	2015	Zmena
Tržby	141 tis. €	31 tis. €	+351,9 %
EBITDA	740 €	4 tis. €	−83,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	666 €	4 tis. €	−83,3 %
Čistý zisk	-425 €	3 tis. €	−113,0 %
Aktíva	221 tis. €	101 tis. €	+119,3 %
Vlastné imanie	16 tis. €	17 tis. €	−2,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 30. 1. 2009
Sídlo: Sobieskeho 5/352, 94301, Štúrovo
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

30. 1. 2009Založenie spoločnosti
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
31. 12. 2016Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2016

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

0.5 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-0.3 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-0.2 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-2.6 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

92.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

7.3 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2016 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie7.3%
Cudzie zdroje92.7%

Aktíva spolu221 tis. €

Vlastné imanie16 tis. €

Cudzie zdroje205 tis. €

Finančná páka12.65×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2016aktuálny	Riadna	141 tis. €	221 tis. €	16 tis. €	740 €	-425 €	EUR
2015	Riadna	31 tis. €	101 tis. €	17 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2014	Riadna	29 tis. €	47 tis. €	13 tis. €	-2 tis. €	-4 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	54 tis. €	17 tis. €	—	1 tis. €	EUR

ISTER SERVIS s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 23/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita