BRUMAX, s.r.o.

aktívna

Hôrka 510, 05912, Hôrka

podľa §4, registrácia od 15. 8. 2009spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)1,8 mil. €

62,1 %vs 2023

Zisk (2024)-5 tis. €

104,9 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)178 tis. €

8,2 %vs 2023

Zadlženosť (2024)81 %

13,4 %Vysokávs 2023

ROE (2024)-3.0 %

105,3 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 62 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 34/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,8 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 81 % aktív

Silný rasttržby +62 % medziročne

Tržby

1,8 mil. €

+62,1 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-5 tis. €

−104,9 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

936 tis. €

+38,2 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

178 tis. €

−8,2 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,3 %
ROA (návratnosť aktív)-0,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-3,0 %
Zadlženosť81 %
Kapitálová primeranosť19,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,8 mil. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

34/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -0.304
netIncome: -5 397
revenue: 1 773 163
prevNetIncome: 110 546

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 19.00
equity: 177 930
assets: 936 388

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 81.00
equity: 177 930
assets: 936 388

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 33.20
revenueYoY: 62.13
validHistoryYears: 9.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.30
netMargin: -0.304
ebitda: 22 993
revenue: 1 773 163

Altman Z''-Score1.55Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.37	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.78	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.14	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.25	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -0.58 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -0.58 % vs. predchádzajúce 16.31 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 81.00 % vs. predchádzajúce 71.42 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.89× vs. predchádzajúce 1.61×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -0.30 % vs. predchádzajúca 10.11 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 19.00 % vs. predchádzajúca 28.58 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 62 % na 1.8 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -0.3 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 19 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	1,8 mil. €	1,1 mil. €	+62,1 %
EBITDA	23 tis. €	159 tis. €	−85,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	21 tis. €	143 tis. €	−85,5 %
Čistý zisk	-5 tis. €	111 tis. €	−104,9 %
Aktíva	936 tis. €	678 tis. €	+38,2 %
Vlastné imanie	178 tis. €	194 tis. €	−8,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 8. 4. 2009
Sídlo: Hôrka 510, 05912, Hôrka
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

8. 4. 2009Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.3 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-0.3 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-0.6 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-3.0 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

81.0 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

19.0 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie19.0%
Cudzie zdroje81.0%

Aktíva spolu936 tis. €

Vlastné imanie178 tis. €

Cudzie zdroje758 tis. €

Finančná páka4.26×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	1,8 mil. €	936 tis. €	178 tis. €	23 tis. €	-5 tis. €	EUR
2023	Riadna	1,1 mil. €	678 tis. €	194 tis. €	159 tis. €	111 tis. €	EUR
2022	Riadna	604 tis. €	307 tis. €	74 tis. €	105 tis. €	66 tis. €	EUR
2021	Riadna	649 tis. €	249 tis. €	15 tis. €	92 tis. €	57 tis. €	EUR
2020	Riadna	477 tis. €	230 tis. €	-41 tis. €	74 tis. €	48 tis. €	EUR
2019	Riadna	198 tis. €	128 tis. €	-77 tis. €	21 tis. €	4 tis. €	EUR
2018	Riadna	204 tis. €	154 tis. €	-85 tis. €	9 tis. €	-3 tis. €	EUR
2017	Riadna	113 tis. €	95 tis. €	-81 tis. €	-10 tis. €	-20 tis. €	EUR
2016	Riadna	179 tis. €	111 tis. €	-61 tis. €	-23 tis. €	-31 tis. €	EUR
2015	Riadna	—	176 tis. €	-30 tis. €	10 tis. €	496 €	EUR

BRUMAX, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 34/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita