BUGGERSON a.s. v konkurze
aktívnaHviezdna 8, 93101, Šamorín
akciová spoločnosť
Tržby (2015)4,4 mil. €
613,7 %vs 2014
Zisk (2015)6 tis. €
76,2 %vs 2014
Vlastné imanie (2015)516 tis. €
53,9 %vs 2014
Zadlženosť (2015)67 %
136,1 %Strednávs 2014
ROE (2015)1.1 %
84,5 %Slabévs 2014
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 614 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 52/100
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (4,4 mil. €).
Nízka maržačistá marža len 0.1 %
Silný rasttržby +614 % medziročne
Tržby
4,4 mil. €
+613,7 %vs. 2014
Trvalý rast
Čistý zisk
6 tis. €
−76,2 %vs. 2014
Zhoršenie výsledku
Aktíva
1,6 mil. €
+235,7 %vs. 2014
Mierny rast
Vlastné imanie
516 tis. €
+53,9 %vs. 2014
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža6,0 %
- ROA (návratnosť aktív)0,4 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)1,1 %
- Zadlženosť67 %
- Kapitálová primeranosť32,8 %
Finančné zdravie
52/ 100Stabilná
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 0.135netIncome: 5 920revenue: 4 399 064prevNetIncome: 24 854
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 32.79equity: 515 557assets: 1 572 108
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 67.21equity: 515 557assets: 1 572 108
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 554.80revenueYoY: 613.73validHistoryYears: 3.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 6.02netMargin: 0.135ebitda: 264 848revenue: 4 399 064
Altman Z''-Score2.23Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.65 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.11 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.96 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.51 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 0.38 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.38 % vs. predchádzajúce 5.31 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 67.21 % vs. predchádzajúce 28.47 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.80× vs. predchádzajúce 1.32×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.13 % vs. predchádzajúca 4.03 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 32.79 % vs. predchádzajúca 71.53 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Tržby +614 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 614 % na 4.4 mil. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 0.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Info
Kapitálová primeranosť 33 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 614 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2015)
| Položka | 2015 | 2014 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 4,4 mil. € | 616 tis. € | +613,7 % |
| EBITDA | 265 tis. € | 34 tis. € | +677,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 238 tis. € | 31 tis. € | +677,8 % |
| Čistý zisk | 6 tis. € | 25 tis. € | −76,2 % |
| Aktíva | 1,6 mil. € | 468 tis. € | +235,7 % |
| Vlastné imanie | 516 tis. € | 335 tis. € | +53,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- akciová spoločnosť
- Dátum vzniku
- 6. 3. 2010
- Sídlo
- Hviezdna 8, 93101, Šamorín
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 6. 3. 2010Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
- 31. 12. 2015Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20156.0 %Dobré
0.1 %Slabé
0.4 %Dobré
1.1 %Slabé
67.2 %Stredná
32.8 %Dobré
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie32.8%
- Cudzie zdroje67.2%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015aktuálny | Riadna | 4,4 mil. € | 1,6 mil. € | 516 tis. € | 265 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 616 tis. € | 468 tis. € | 335 tis. € | 34 tis. € | 25 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 103 tis. € | 366 tis. € | 335 tis. € | — | 24 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti6. 3. 2010
akciová spoločnosť
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2015aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi ( maloobchod ) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 30. 11. 2010
- 2uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 6. 3. 2010
- 3dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 6. 3. 2010
- 4prípravné práce k realizácii stavbyod 6. 3. 2010
- 5reklamné a marketingové službyod 6. 3. 2010
- 6prenájom hnuteľných vecíod 6. 3. 2010
- 7administratívne službyod 6. 3. 2010
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/45361819
- RÚZ ID
- 1003509
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 6. 3. 2010Založenie spoločnostiakciová spoločnosť
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2015Najvyšší zaznamenaný obrat4 399 064 EUR · rok 2015
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna