RECARON s.r.o.

aktívna

Námestie SNP 11/6, 96001, Zvolen

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2016)600 €

90,0 %vs 2015

Zisk (2016)-206 €

107,4 %vs 2015

Vlastné imanie (2016)11 tis. €

1,9 %vs 2015

Zadlženosť (2016)16 %

26,6 %Nízkavs 2015

ROE (2016)-1.9 %

107,5 %Stratavs 2015

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 90 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 62/100

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (600 €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Pokles tržiebtržby -90 % medziročne

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 84 % aktív

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 30. 11. 2010
Sídlo: Námestie SNP 11/6, 96001, Zvolen

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža45,7 %
ROA (návratnosť aktív)-1,6 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-1,9 %
Zadlženosť16 %
Kapitálová primeranosť83,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (600 €), je dlhodobo stratová.

62/ 100Stabilná

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -34.33
netIncome: -206.00
revenue: 600.00
prevNetIncome: 2 802

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 83.79
equity: 10 656
assets: 12 717

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 16.21
equity: 10 656
assets: 12 717

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -56.01
revenueYoY: -90.00
validHistoryYears: 3.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 45.67
netMargin: -34.33
ebitda: 274.00
revenue: 600.00

Altman Z''-Score8.40Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.65	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.20	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.12	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	5.43	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -1.62 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -1.62 % vs. predchádzajúce 22.50 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 16.21 % vs. predchádzajúce 12.80 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.05× vs. predchádzajúce 0.48×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -34.33 % vs. predchádzajúca 46.70 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 83.79 % vs. predchádzajúca 87.20 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 600 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 90 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -34.3 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Pozitívne
EBITDA marža 45.7 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 84 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2016)

Položka	2016	2015	Zmena
Tržby	600 €	6 tis. €	−90,0 %
EBITDA	274 €	4 tis. €	−92,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	247 €	3 tis. €	−92,4 %
Čistý zisk	-206 €	3 tis. €	−107,4 %
Aktíva	13 tis. €	12 tis. €	+2,1 %
Vlastné imanie	11 tis. €	11 tis. €	−1,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

30. 11. 2010Založenie spoločnosti
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2016

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

45.7 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-34.3 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-1.6 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-1.9 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

16.2 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

83.8 %Výborné

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2016 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie83.8%
Cudzie zdroje16.2%

Aktíva spolu13 tis. €

Vlastné imanie11 tis. €

Cudzie zdroje2 tis. €

Finančná páka0.19×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2016aktuálny	Riadna	600 €	13 tis. €	11 tis. €	274 €	-206 €	EUR
2015	Riadna	6 tis. €	12 tis. €	11 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR
2014	Riadna	3 tis. €	9 tis. €	8 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	10 tis. €	7 tis. €	—	581 €	EUR

Užitočné služby

RECARON s.r.o.

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 62/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita