Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

F & F Trading s. r. o. „v konkurze“

aktívna

Horná 13, 97401, Banská Bystrica

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2016)2,3 mil. €

50,9 %vs 2015

Zisk (2016)5 tis. €

12,8 %vs 2015

Vlastné imanie (2016)-26 tis. €

15,6 %vs 2015

Zadlženosť (2016)105 %

7,6 %Vysokávs 2015

ROE (2016)-18.5 %

3,3 %Stratavs 2015

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 51 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 41/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2016 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 534 tis. €
Aktíva spolu: 508 tis. €
Vlastné imanie: −26 tis. €

Aktíva spolu508 tis. €

Vlastné imanie-26 tis. €

Cudzie zdroje534 tis. €

Finančná páka-20.23×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2016aktuálny	Riadna	2,3 mil. €	508 tis. €	-26 tis. €	322 tis. €	5 tis. €	EUR
2015	Riadna	1,5 mil. €	226 tis. €	-31 tis. €	196 tis. €	6 tis. €	EUR
2014	Riadna	—	154 €	-37 tis. €	-1 tis. €	-2 tis. €	EUR
2013	Riadna	—	316 €	-35 tis. €	—	-6 tis. €	EUR

Užitočné služby

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (2,3 mil. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

41/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.214
netIncome: 4 894
revenue: 2 288 321
prevNetIncome: 5 614

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -5.20
equity: -26 409
assets: 507 859

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 105.20
equity: -26 409
assets: 507 859

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 50.92
validHistoryYears: 2.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 14.09
netMargin: 0.214
ebitda: 322 312
revenue: 2 288 321

Altman Z''-Score3.48Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-0.10	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.01	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	3.63	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.05	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.96 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.96 % vs. predchádzajúce 2.49 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 105.20 % vs. predchádzajúce 113.87 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 4.51× vs. predchádzajúce 6.72×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.21 % vs. predchádzajúca 0.37 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -5.20 % vs. predchádzajúca -13.87 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Finančný prehľad (2016)

Položka	2016	2015	Zmena
Tržby	2,3 mil. €	1,5 mil. €	+50,9 %
EBITDA	322 tis. €	196 tis. €	+64,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	290 tis. €	176 tis. €	+64,7 %
Čistý zisk	5 tis. €	6 tis. €	−12,8 %
Aktíva	508 tis. €	226 tis. €	+125,0 %
Vlastné imanie	-26 tis. €	-31 tis. €	+15,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →