MI&JA s.r.o.

aktívna

Školská 9161/48A, 96001, Zvolen

podľa §4, registrácia od 14. 1. 2011spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2022)535 tis. €

3,5 %vs 2021

Zisk (2022)18 tis. €

38,0 %vs 2021

Vlastné imanie (2022)86 tis. €

26,4 %vs 2021

Zadlženosť (2022)80 %

2,1 %Vysokávs 2021

ROE (2022)20.9 %

9,2 %Výbornévs 2021

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +3.5 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 57/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (535 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 80 % aktív

Tržby

535 tis. €

+3,5 %vs. 2021

Trvalý rast

Čistý zisk

18 tis. €

+38,0 %vs. 2021

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

427 tis. €

+15,4 %vs. 2021

Mierny rast

Vlastné imanie

86 tis. €

+26,4 %vs. 2021

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža9,6 %
ROA (návratnosť aktív)4,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)20,9 %
Zadlženosť80 %
Kapitálová primeranosť20,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (535 tis. €), zadlženosť je vysoká.

57/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.36
netIncome: 17 988
revenue: 534 809
prevNetIncome: 13 033

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 20.16
equity: 86 121
assets: 427 263

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 79.84
equity: 86 121
assets: 427 263

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 11.22
revenueYoY: 3.55
validHistoryYears: 10.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 9.64
netMargin: 3.36
ebitda: 51 547
revenue: 534 809

Altman Z''-Score2.44Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.40	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.09	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.69	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.27	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 4.21 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.21 % vs. predchádzajúce 3.52 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 79.84 % vs. predchádzajúce 81.59 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.25× vs. predchádzajúce 1.40×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.36 % vs. predchádzajúca 2.52 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 20.16 % vs. predchádzajúca 18.41 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (4 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
Info
Čistá marža len 3.4 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 20 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2021	Zmena
Tržby	535 tis. €	516 tis. €	+3,5 %
EBITDA	52 tis. €	28 tis. €	+83,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	46 tis. €	25 tis. €	+83,9 %
Čistý zisk	18 tis. €	13 tis. €	+38,0 %
Aktíva	427 tis. €	370 tis. €	+15,4 %
Vlastné imanie	86 tis. €	68 tis. €	+26,4 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 1. 2011
Sídlo: Školská 9161/48A, 96001, Zvolen
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 1. 2011Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

9.6 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

3.4 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

4.2 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

20.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

79.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

20.2 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie20.2%
Cudzie zdroje79.8%

Aktíva spolu427 tis. €

Vlastné imanie86 tis. €

Cudzie zdroje341 tis. €

Finančná páka3.96×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	535 tis. €	427 tis. €	86 tis. €	52 tis. €	18 tis. €	EUR
2021	Riadna	516 tis. €	370 tis. €	68 tis. €	28 tis. €	13 tis. €	EUR
2020	Riadna	560 tis. €	123 tis. €	55 tis. €	66 tis. €	50 tis. €	EUR
2019	Riadna	449 tis. €	105 tis. €	26 tis. €	30 tis. €	20 tis. €	EUR
2018	Riadna	488 tis. €	124 tis. €	48 tis. €	25 tis. €	17 tis. €	EUR
2017	Riadna	434 tis. €	123 tis. €	31 tis. €	14 tis. €	8 tis. €	EUR
2016	Riadna	368 tis. €	116 tis. €	24 tis. €	21 tis. €	8 tis. €	EUR
2015	Riadna	343 tis. €	91 tis. €	16 tis. €	11 tis. €	5 tis. €	EUR
2014	Riadna	273 tis. €	106 tis. €	11 tis. €	23 tis. €	4 tis. €	EUR
2013	Riadna	205 tis. €	128 tis. €	7 tis. €	—	527 €	EUR

MI&JA s.r.o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Skóre 57/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita