PHARMACY III, s.r.o.

aktívna

Moldavská cesta 8/A, 04011, Košice - mestská časť Juh

podľa §4b, registrácia od 20. 10. 2011

spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)900 tis. €

44,3 %vs 2023

Zisk (2024)13 tis. €

13,9 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)108 tis. €

13,1 %vs 2023

Zadlženosť (2024)76 %

7,1 %Vysokávs 2023

ROE (2024)11.6 %

0,7 %Dobrévs 2023

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 44 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 45/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (900 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 76 % aktív

Silný rasttržby +44 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 7. 5. 2011
Sídlo: Moldavská cesta 8/A, 04011, Košice - mestská časť Juh

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža4,4 %
ROA (návratnosť aktív)2,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)11,6 %
Zadlženosť76 %
Kapitálová primeranosť23,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (900 tis. €), zadlženosť je vysoká.

45/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.39
netIncome: 12 507
revenue: 900 214
prevNetIncome: 10 984

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 23.60
equity: 108 174
assets: 458 396

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 76.40
equity: 108 174
assets: 458 396

Rast13 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 6.67
revenueYoY: 44.31
validHistoryYears: 10.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 4.43
netMargin: 1.39
ebitda: 39 919
revenue: 900 214

Altman Z''-Score1.79Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.46	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.50	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.50	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.32	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.73 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.73 % vs. predchádzajúce 3.29 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 76.40 % vs. predchádzajúce 71.33 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.96× vs. predchádzajúce 1.87×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.39 % vs. predchádzajúca 1.76 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 23.60 % vs. predchádzajúca 28.67 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 44 % na 900 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.4 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 24 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Tržby rastú výrazne rýchlejšie (+44 %) ako vlastné imanie (+13 %) — môže ísť o zadlžovanie alebo nárast cudzích zdrojov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	900 tis. €	624 tis. €	+44,3 %
EBITDA	40 tis. €	36 tis. €	+12,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	36 tis. €	32 tis. €	+12,1 %
Čistý zisk	13 tis. €	11 tis. €	+13,9 %
Aktíva	458 tis. €	334 tis. €	+37,4 %
Vlastné imanie	108 tis. €	96 tis. €	+13,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

7. 5. 2011Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

4.4 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.4 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

2.7 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

11.6 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

76.4 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

23.6 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie23.6%
Cudzie zdroje76.4%

Aktíva spolu458 tis. €

Vlastné imanie108 tis. €

Cudzie zdroje350 tis. €

Finančná páka3.24×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	900 tis. €	458 tis. €	108 tis. €	40 tis. €	13 tis. €	EUR
2023	Riadna	624 tis. €	334 tis. €	96 tis. €	36 tis. €	11 tis. €	EUR
2022	Riadna	587 tis. €	315 tis. €	85 tis. €	36 tis. €	17 tis. €	EUR
2021	Riadna	615 tis. €	251 tis. €	68 tis. €	-10 tis. €	-29 tis. €	EUR
2020	Riadna	636 tis. €	303 tis. €	97 tis. €	123 tis. €	82 tis. €	EUR
2019	Riadna	556 tis. €	190 tis. €	-10 tis. €	-20 tis. €	-31 tis. €	EUR
2018	Riadna	605 tis. €	208 tis. €	21 tis. €	31 tis. €	12 tis. €	EUR
2017	Riadna	534 tis. €	204 tis. €	9 tis. €	27 tis. €	2 tis. €	EUR
2016	Riadna	560 tis. €	188 tis. €	8 tis. €	25 tis. €	-912 €	EUR
2015	Riadna	503 tis. €	180 tis. €	-42 tis. €	19 tis. €	-4 tis. €	EUR

Užitočné služby

PHARMACY III, s.r.o.

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 45/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita