Four M Group, s.r.o.

aktívna

Veľké Leváre 1116, 90873, Veľké Leváre

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2015)20 tis. €

81,4 %vs 2014

Zisk (2015)-2 tis. €

116,8 %vs 2014

Vlastné imanie (2015)-85 tis. €

1,9 %vs 2014

Zadlženosť (2015)284 %

4,2 %Vysokávs 2014

ROE (2015)1.8 %

116,5 %Slabévs 2014

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 81 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 3/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (20 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Pokles tržiebtržby -81 % medziročne

Tržby

20 tis. €

−81,4 %vs. 2014

Pokles tržieb

Čistý zisk

-2 tis. €

−116,8 %vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

46 tis. €

−4,5 %vs. 2014

Pokles aktív

Vlastné imanie

-85 tis. €

−1,9 %vs. 2014

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-1,4 %
ROA (návratnosť aktív)-3,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť284 %
Kapitálová primeranosť-183,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (20 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

3/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -7.89
netIncome: -1 563
revenue: 19 821
prevNetIncome: 9 310

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -183.67
equity: -84 531
assets: 46 023

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 283.67
equity: -84 531
assets: 46 023

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -84.20
revenueYoY: -81.43
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -1.43
netMargin: -7.89
ebitda: -284.00
revenue: 19 821

Altman Z''-Score-9.36Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-3.61	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-5.03	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.04	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.68	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -3.40 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.40 % vs. predchádzajúce 19.31 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 283.67 % vs. predchádzajúce 272.13 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.43× vs. predchádzajúce 2.21×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -7.89 % vs. predchádzajúca 8.72 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -183.67 % vs. predchádzajúca -172.13 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 19821 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 81 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -7.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

Finančný prehľad (2015)

Položka	2015	2014	Zmena
Tržby	20 tis. €	107 tis. €	−81,4 %
EBITDA	-284 €	-14 tis. €	+98,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-256 €	-13 tis. €	+98,0 %
Čistý zisk	-2 tis. €	9 tis. €	−116,8 %
Aktíva	46 tis. €	48 tis. €	−4,5 %
Vlastné imanie	-85 tis. €	-83 tis. €	−1,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 25. 5. 2011
Sídlo: Veľké Leváre 1116, 90873, Veľké Leváre
Štatutárny orgán: 6 6 osôb (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

6 6 osôbv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

25. 5. 2011Založenie spoločnosti
31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2015

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-1.4 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-7.9 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-3.4 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

283.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-183.7 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2015 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 131 tis. €
Aktíva spolu: 46 tis. €
Vlastné imanie: −85 tis. €

Aktíva spolu46 tis. €

Vlastné imanie-85 tis. €

Cudzie zdroje131 tis. €

Finančná páka-1.54×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2015aktuálny	Riadna	20 tis. €	46 tis. €	-85 tis. €	-284 €	-2 tis. €	EUR
2014	Riadna	107 tis. €	48 tis. €	-83 tis. €	-14 tis. €	9 tis. €	EUR
2013	Riadna	794 tis. €	84 tis. €	-92 tis. €	—	-79 tis. €	EUR

Four M Group, s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 3/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita