KJ - STAVBY s.r.o.
aktívnaPiešť II. 3463, 96212, Detva
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2015)37 tis. €
63,5 %vs 2014
Zisk (2015)4 tis. €
140,5 %vs 2014
Vlastné imanie (2015)149 €
103,9 %vs 2014
Zadlženosť (2015)98 %
11,8 %Vysokávs 2014
ROE (2015)2645.6 %
930,7 %Výbornévs 2014
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 64 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 23/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (37 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 2 %
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 98 % aktív
Pokles tržiebtržby -64 % medziročne
Tržby
37 tis. €
−63,5 %vs. 2014
Pokles tržieb
Čistý zisk
4 tis. €
+140,5 %vs. 2014
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
7 tis. €
−81,4 %vs. 2014
Pokles aktív
Vlastné imanie
149 €
+103,9 %vs. 2014
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2015)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža12,2 %
- ROA (návratnosť aktív)60,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)2645,6 %
- Zadlženosť98 %
- Kapitálová primeranosť2,3 %
Finančné zdravie
23/ 100Riziková
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 10.62netIncome: 3 942revenue: 37 102prevNetIncome: -9 736
Kapitál1 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 2.29equity: 149.00assets: 6 516
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 97.71equity: 149.00assets: 6 516
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -63.54validHistoryYears: 2.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 12.23netMargin: 10.62ebitda: 4 538revenue: 37 102
Altman Z''-Score1.15Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.05 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -2.90 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 3.98 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.02 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 60.50 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 60.50 % vs. predchádzajúce -27.75 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 97.71 % vs. predchádzajúce 110.81 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 5.69× vs. predchádzajúce 2.90×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 10.62 % vs. predchádzajúca -9.57 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 2.29 % vs. predchádzajúca -10.81 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 81 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- ROE 2646 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (149 €) — nereprezentatívne.
- Mikrofirma (tržby 37102 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 64 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 10.6 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 2 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Pozitívne
ROA 60.5 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2015)
| Položka | 2015 | 2014 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 37 tis. € | 102 tis. € | −63,5 % |
| EBITDA | 5 tis. € | -9 tis. € | +149,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 4 tis. € | -8 tis. € | +149,9 % |
| Čistý zisk | 4 tis. € | -10 tis. € | +140,5 % |
| Aktíva | 7 tis. € | 35 tis. € | −81,4 % |
| Vlastné imanie | 149 € | -4 tis. € | +103,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 21. 6. 2011
- Sídlo
- Piešť II. 3463, 96212, Detva
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 21. 6. 2011Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
Finančné ukazovatele
201512.2 %Výborné
10.6 %Výborné
60.5 %Výborné
2645.6 %Výborné
97.7 %Vysoká
2.3 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie2.3%
- Cudzie zdroje97.7%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015aktuálny | Riadna | 37 tis. € | 7 tis. € | 149 € | 5 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 102 tis. € | 35 tis. € | -4 tis. € | -9 tis. € | -10 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti21. 6. 2011
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2015aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
Predmet podnikania
- 1uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 30. 11. 2012
- 2prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 30. 11. 2012
- 3poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 30. 11. 2012
- 4organizovanie kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 30. 11. 2012
- 5prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 27. 6. 2012
- 6činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 15. 12. 2011
- 7ubytovacie služby s poskytovaním prípravy a predaja jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach s kapacitou do 10 lôžokod 15. 12. 2011
- 8administratívne službyod 15. 12. 2011
- 9vedenie účtovníctvaod 15. 12. 2011
- 10kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 21. 6. 2011
- 11poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 21. 6. 2011
- 12prenájom hnuteľných vecíod 21. 6. 2011
- 13prevádzkovanie športových zariadeníod 21. 6. 2011
- 14prevádzkovanie zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 21. 6. 2011
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/46233318
- RÚZ ID
- 1140072
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS4 udalostí
- 21. 6. 2011Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2014Najvyšší zaznamenaný obrat101 765 EUR · rok 2014