Best Capital s.r.o.
aktívnaEötvösa 43/13, 94505, Komárno
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2014)473 tis. €
27,3 %vs 2013
Zisk (2014)10 tis. €
10,7 %vs 2013
Vlastné imanie (2014)26 tis. €
62,7 %vs 2013
Zadlženosť (2014)90 %
466,0 %Vysokávs 2013
ROE (2014)38.6 %
32,0 %Výbornévs 2013
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 27 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 28/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (473 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Pokles tržiebtržby -27 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 90 % aktív
Tržby
473 tis. €
−27,3 %vs. 2013
Pokles tržieb
Čistý zisk
10 tis. €
+10,7 %vs. 2013
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
254 tis. €
+12×vs. 2013
Mierny rast
Vlastné imanie
26 tis. €
+62,7 %vs. 2013
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2014)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža2,8 %
- ROA (návratnosť aktív)4,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)38,6 %
- Zadlženosť90 %
- Kapitálová primeranosť10,4 %
Finančné zdravie
28/ 100Slabá
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.14netIncome: 10 126revenue: 472 957prevNetIncome: 9 145
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 10.35equity: 26 267assets: 253 738
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 89.65equity: 26 267assets: 253 738
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -27.34validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 2.76netMargin: 2.14ebitda: 13 038revenue: 472 957
Altman Z''-Score0.87Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.20 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.25 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.29 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.12 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.99 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.99 % vs. predchádzajúce 47.68 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 89.65 % vs. predchádzajúce 15.84 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.86× vs. predchádzajúce 33.94×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.14 % vs. predchádzajúca 1.40 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 10.35 % vs. predchádzajúca 84.16 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 27 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Info
Čistá marža len 2.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 10 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 1223 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2014)
| Položka | 2014 | 2013 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 473 tis. € | 651 tis. € | −27,3 % |
| EBITDA | 13 tis. € | — | — |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 12 tis. € | — | — |
| Čistý zisk | 10 tis. € | 9 tis. € | +10,7 % |
| Aktíva | 254 tis. € | 19 tis. € | +12× |
| Vlastné imanie | 26 tis. € | 16 tis. € | +62,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 10. 9. 2011
- Sídlo
- Eötvösa 43/13, 94505, Komárno
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 10. 9. 2011Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013
Finančné ukazovatele
20142.8 %Slabé
2.1 %Slabé
4.0 %Dobré
38.6 %Výborné
89.6 %Vysoká
10.4 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie10.4%
- Cudzie zdroje89.6%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014aktuálny | Riadna | 473 tis. € | 254 tis. € | 26 tis. € | 13 tis. € | 10 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 651 tis. € | 19 tis. € | 16 tis. € | — | 9 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Zmena sídla29. 11. 2011 → 18. 8. 2014
Tržničné námestie 4810, Komárno
- Založenie spoločnosti10. 9. 2011
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla10. 9. 2011 → 28. 11. 2011
Odborárov 1320/46, Komárno
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2014aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1prenájom hnuteľných vecíod 29. 11. 2011
- 2kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 10. 9. 2011
- 3kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod)od 10. 9. 2011
- 4sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchoduod 10. 9. 2011
- 5sprostredkovateľská činnosť v oblasti služiebod 10. 9. 2011
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/46333631
- RÚZ ID
- 1125088
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 10. 9. 2011Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna
- 31. 12. 2013Najvyšší zaznamenaný obrat650 915 EUR · rok 2013
- 29. 11. 2011Zmena sídlaTržničné námestie 4810, Komárno
- 10. 9. 2011Zmena sídlaOdborárov 1320/46, Komárno