JANEL SK s.r.o.

aktívna

Štefánikova 2881, 08501, Bardejov

podľa §4, registrácia od 4. 6. 2025spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)8 tis. €

99,7 %vs 2023

Zisk (2024)40 €

99,6 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)19 tis. €

0,2 %vs 2023

Zadlženosť (2024)74 %

23,2 %Vysokávs 2023

ROE (2024)0.2 %

99,6 %Slabévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 100 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 24/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (8 tis. €).

Pokles tržiebtržby -100 % medziročne

Nízka maržačistá marža len 0.5 %

Tržby

8 tis. €

−99,7 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

40 €

−99,6 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

71 tis. €

−84,8 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

19 tis. €

+0,2 %vs. 2023

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža6,1 %
ROA (návratnosť aktív)0,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)0,2 %
Zadlženosť74 %
Kapitálová primeranosť26,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (8 tis. €).

24/ 100Riziková

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.517
netIncome: 40.00
revenue: 7 738
prevNetIncome: 10 342

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 26.22
equity: 18 643
assets: 71 092

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 73.78
equity: 18 643
assets: 71 092

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -45.25
revenueYoY: -99.73
validHistoryYears: 4.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 6.13
netMargin: 0.517
ebitda: 474.00
revenue: 7 738

Altman Z''-Score1.50Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.52	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.57	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.04	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.37	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.06 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.06 % vs. predchádzajúce 2.22 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 73.78 % vs. predchádzajúce 96.01 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.11× vs. predchádzajúce 6.10×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.52 % vs. predchádzajúca 0.36 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 26.22 % vs. predchádzajúca 3.99 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 85 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 7738 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 100 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 26 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	8 tis. €	2,8 mil. €	−99,7 %
EBITDA	474 €	13 tis. €	−96,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	427 €	12 tis. €	−96,4 %
Čistý zisk	40 €	10 tis. €	−99,6 %
Aktíva	71 tis. €	466 tis. €	−84,8 %
Vlastné imanie	19 tis. €	19 tis. €	+0,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 3. 3. 2012
Sídlo: Štefánikova 2881, 08501, Bardejov
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

3. 3. 2012Založenie spoločnosti
23. 5. 2025Registrácia platcu DPH
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

6.1 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.5 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.1 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

0.2 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

73.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

26.2 %Slabé

Tržby a zisk · 10 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie26.2%
Cudzie zdroje73.8%

Aktíva spolu71 tis. €

Vlastné imanie19 tis. €

Cudzie zdroje52 tis. €

Finančná páka2.81×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 10 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	8 tis. €	71 tis. €	19 tis. €	474 €	40 €	EUR
2023	Riadna	2,8 mil. €	466 tis. €	19 tis. €	13 tis. €	10 tis. €	EUR
2022	Riadna	—	8 tis. €	8 tis. €	—	0 €	EUR
2021	Riadna	—	8 tis. €	8 tis. €	—	0 €	EUR
2020	Riadna	—	8 tis. €	8 tis. €	—	—	EUR
2019	Riadna	—	8 tis. €	8 tis. €	—	—	EUR
2018	Riadna	—	8 tis. €	8 tis. €	—	—	EUR
2017	Riadna	—	9 tis. €	8 tis. €	—	-496 €	EUR
2016	Riadna	1 tis. €	9 tis. €	9 tis. €	203 €	-361 €	EUR
2015	Riadna	47 tis. €	10 tis. €	9 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	EUR

JANEL SK s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 24/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita